今年審計發(fā)現(xiàn)去年多付工程款1000元，追回該筆工程款后已做帳調整，但這筆多付的工程款需上繳國庫，上繳的時候我可以做 借營業(yè)外支出 貸銀行存款嗎？
你好，追回來的，怎么做的？
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老師，請問我去年有筆牌匾設計費，對方也開了發(fā)票4千多，我記到預付款，因為這個是工程前期的設計工作，去年還不知道接下來工程是否繼續(xù)可以轉為在建工程，就先借：預付賬款，貸：銀行存款，今年該工程中斷了，我這筆業(yè)務如何轉出來，分錄如何做？
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以前年度多做的成本，能調整到今年的成本嗎？如何調整具體的會計分錄（我把一筆沒有發(fā)票的單據做成了成本，今年翻憑證時才發(fā)現(xiàn)，沒有發(fā)票我做成了，借：工程施工 貸：銀行存款。正確做法應該是借：預付賬款 貸：銀行存款）我該怎么調整？
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21年因為無發(fā)票，先預提了一筆費用：借：管理費用 貸：其他應付款-預提費用。22年7月發(fā)現(xiàn)21年有一筆掛賬是有發(fā)票的，但未沖未計入費用，賬上只是借：其他應付款-供應商 貸：銀行。這種情況我可以沖去年預提費用嗎？做一筆，借：其他應付款-預提費用 貸：其他應付款-供應商。但發(fā)票是茶葉2萬多，我們工作是做聲光工程的，可以算辦公費還是業(yè)務招待費？
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老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應付款～個人 10萬，貸：銀行存款 10萬 借：管理費用～社保 15萬 貸：應付職工薪酬～社保 15萬 借：應付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬 現(xiàn)在跨年了，也都結賬了，我現(xiàn)在針對這兩筆分錄需要做調整 第一筆我要調整為借：經營支出～財務費用～利息支出 貸：其他應付款～個人10萬 第二筆：把費用沖減，掛往來款項 借：其他應收款～往來單位 貸：管理費用 老師，由于調整這兩筆，對我的報表會有影響，我想知道我正確的科目應該是要怎么調整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調整就行？
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老師，我們公司19年開發(fā)票開多少收多少，但是7月份付款單位由于審計發(fā)現(xiàn)合同上計算比例多付5萬多，按道理也不是多付，合同只是他們簽錯了，我們人員沒注意，但是對方就不認了，就喊把多支付退回去，我們也退回去了，但是我們19年開發(fā)票出去的，發(fā)票他們也退不回來了，我這邊我認為作營業(yè)外支出處理這筆退出去5萬多，分錄是借，營業(yè)外支出，貸銀行存款，老師這樣處理對嗎，如果不對話應該怎樣處理，我知道這個五萬多稅前不能抵扣，我明年匯算清繳再調增。
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沖你之前追回來的多好。
追回來的時候不知道要上繳，就沖去年多付的費用了，做了以前年度損益調整了
還有一筆差旅費，追回來后沖去年的管理費用了
那你在做管理費用借管理費用貸銀行存款。
那意思就是把以前年度損益調整沖掉嗎？
是的，對的，是這么做的。
那就直接把追繳回來的沖上繳的就可以了嗎？用其他應付款科目？
對的是的，不需要其他應付款。
上繳的時候做營業(yè)外支出可以嗎？
可以的可以的可以的。
那我也就是可以不沖減之前做的了？
對的對的可以的可以的可以的。