但是是虛估的成本，我已經(jīng)匯算調(diào)增了，這怎么平衡鉤稽關(guān)系呢

你這部分成本是不能取得發(fā)票了的，對(duì)嗎？

是的，已經(jīng)匯算調(diào)增了，也繳納了企稅

你暫估的成本分錄是怎么做的？

老師就做了這幾個(gè)分錄

你好？老師這種咋辦

現(xiàn)在差異多少金額？

按哪個(gè)為準(zhǔn)？資產(chǎn)負(fù)債表還是利潤(rùn)表？

未分配期末-期初和凈利潤(rùn)差異多少金額？

我發(fā)現(xiàn)問(wèn)題了，我用了以前年度損益，產(chǎn)生了差異，我全部紅沖了，才對(duì)上了，繳納2023年匯算清繳的稅、分錄是？

借：以前年度損益調(diào)整， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅。 繳納匯算清繳稅款時(shí)分錄為： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅， 貸：銀行存款。 調(diào)整未分配利潤(rùn)時(shí)分錄為： 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)， 貸：以前年度損益調(diào)整。

但是用了以前年度損益后，現(xiàn)在就差匯算的1599.11這個(gè)金額，勾稽關(guān)系又不等了

以前年度損益調(diào)整一借一貸=0，按道理沒(méi)影響的呢。

而且存在以前年度損益調(diào)整導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽不對(duì)，是正常情況 不需要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)科目期初數(shù)據(jù)

麻煩幫我看看分錄，用了這個(gè)，現(xiàn)在勾稽關(guān)系就差1599.11這個(gè)金額，咋辦

分錄是沒(méi)問(wèn)題的，存在以前年度損益調(diào)整導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽不對(duì)，是正常情況 不需要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)科目期初數(shù)據(jù)

不需要調(diào)整嗎？意思不管么？

是的，不需要處理的呢

哦哦，這個(gè)問(wèn)問(wèn)題這個(gè)怎么續(xù)費(fèi)??？我馬上到期一年了，我想平時(shí)問(wèn)一下