我一直以為是要和每月申報(bào)的增值稅納稅申報(bào)主表中的留抵稅額一致，但我核對(duì)又對(duì)不上 有一點(diǎn)差異。個(gè)稅都是月頭交的，應(yīng)該不存在沒(méi)有繳納的情況，公司涉及有出口退稅的賬務(wù)處理，不知道是不是也涉及應(yīng)交稅費(fèi)—出口退稅，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)欄目包括哪些稅種？

所有的增值稅 城建稅 附加稅 個(gè)人所得稅 企業(yè)所得稅 房產(chǎn)稅 土地使用稅 資源稅 消費(fèi)稅 車(chē)船稅 環(huán)境保護(hù)稅等

您這么說(shuō)的意思，應(yīng)交稅費(fèi)期末余額就不存在去和增值稅申報(bào)表中的留抵稅額核對(duì)了，根本對(duì)不上嘛是不是

是的 只能看應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的科目余額跟申報(bào)表的數(shù)據(jù)核對(duì)

這家公司應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅下面設(shè)置了銷(xiāo)項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額，出口退稅，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)交增值稅稅是不是有計(jì)算公式？

是的? 銷(xiāo)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額%2B進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出-減免稅額%2B出口退稅

進(jìn)項(xiàng)留抵科目需要設(shè)置嗎？

這個(gè)不需要設(shè)置的? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 是負(fù)數(shù)體現(xiàn) 就是留抵? 當(dāng)然 您覺(jué)得方便查看 設(shè)置也可以的

麻煩您幫我分析一下我發(fā)的余額表期末余額負(fù)數(shù)金額和增值稅申報(bào)表的留抵金額為何對(duì)不上？不知道是不是哪里做錯(cuò)了。應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅下面就是圖中發(fā)的那幾個(gè)科目沒(méi)有其他的了。辛苦您幫我分析講解一下，感謝

您賬上300多萬(wàn) 進(jìn)項(xiàng) 是不是有以前年度的沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)過(guò) 您前面月份賬上跟申報(bào)表的數(shù)據(jù)是可以對(duì)上的嗎

每月進(jìn)項(xiàng)和增值稅申報(bào)表上核對(duì)金額都是對(duì)的，我突然想起來(lái)了這家公司是新公司因?yàn)槿ツ隂](méi)建賬，所以今年我在建賬的時(shí)候沒(méi)有錄入任何期初數(shù)據(jù)，我算了一下這個(gè)差異正好是上期留抵沒(méi)有錄入的金額剛好對(duì)上，期初數(shù)據(jù)可以在期初設(shè)置里面添加嗎？

您賬套已經(jīng)啟用了吧？

啟用時(shí)間是2023年1月份，1～5月份的賬都還沒(méi)有結(jié)賬哦

那您可以試試是否可以添加 有的軟件啟用了就不可以添加了 有的軟件可以

我試了可以添加，但是系統(tǒng)提示期初試算不平，您看看是什么情況我這邊應(yīng)該怎么調(diào)整，期初所有的數(shù)據(jù)都沒(méi)有添加，我只添加了期初留抵金額

那應(yīng)該還要添加資產(chǎn)科目或者所有者權(quán)益科目 不然不會(huì)平的 您其他科目都么有期初余額嗎 比如銀行存款 實(shí)收資本 存貨之類(lèi)的？ 以前年度沒(méi)有報(bào)稅過(guò)？沒(méi)有填過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)表？

以前年度會(huì)計(jì)沒(méi)有做賬都做的零申報(bào)，財(cái)務(wù)報(bào)表沒(méi)有數(shù)據(jù)哦，你說(shuō)我怎么提取期初余額呢？稅務(wù)要求這家公司規(guī)范我才接手做的