老師好，之前2月收到一筆預(yù)收款，然后做了預(yù)收的分錄。6月的時(shí)候又開(kāi)出去了發(fā)票，確定了這筆收入。但是現(xiàn)在說(shuō)這筆不是合作款，是要作為營(yíng)業(yè)外收入的。我現(xiàn)在已經(jīng)做了紅沖的分錄，在銀行存款不變的情況下，我還要補(bǔ)什么分錄嗎？

老師，建筑業(yè)公司小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，今年4月暫估一筆50萬(wàn)，然后在7月份回來(lái)發(fā)票了，我這邊要做負(fù)數(shù)沖紅（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)），然后在根據(jù)發(fā)票做一筆正確的分錄（借工程施工貸預(yù)付賬款，預(yù)付是之前提前給錢了），針對(duì)這比分錄我要不要做結(jié)轉(zhuǎn)成本？網(wǎng)校老師有的跟我說(shuō)當(dāng)月沒(méi)有收入不用結(jié)轉(zhuǎn)，但是有的老師跟我說(shuō)暫估是之前的，結(jié)轉(zhuǎn)成本也是之前的，不用管當(dāng)月有無(wú)收入，結(jié)轉(zhuǎn)就行，我到底應(yīng)該怎么能做

老師您好，去年留抵退稅的時(shí)候稅務(wù)要求我們把所有留抵稅額都報(bào)了無(wú)票收入，之后開(kāi)的票再報(bào)負(fù)數(shù)沖回，但是無(wú)票收入并沒(méi)有收款，我這個(gè)回款分錄應(yīng)該怎么做呢，然后之后開(kāi)票報(bào)的負(fù)數(shù)怎么入賬做分錄呢？謝謝老師幫我解答

老師，我們有一張異地項(xiàng)目的發(fā)票，9月份紅沖了，之前預(yù)繳的稅款那邊稅務(wù)局不退，可以留抵，后面抵扣，現(xiàn)在我沖收入，應(yīng)收時(shí)，預(yù)繳稅款留抵那部分需要做賬么，怎么做分錄呢

老師好！有客戶把2023年12月發(fā)票忘了給財(cái)務(wù)，現(xiàn)在他們財(cái)務(wù)不收這發(fā)票，要我們沖紅重開(kāi)，之前這筆款是掛應(yīng)收賬款，如果沖紅，會(huì)計(jì)分錄怎么做？