2023年1-12月份會計科目余額表工程施工借方余額是：421764，2023年6月份開工程款發(fā)票583940.93，會計分錄是這樣做的：借：應(yīng)收賬款-某某單位 583940.93，貸：主營業(yè)務(wù)收入578159.33，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模增值稅5781.6. 6月付了這個工程一筆材料費：借：工程施工-材料費100000，貸：應(yīng)付賬款-某某單位 100000，6月結(jié)轉(zhuǎn)了了這筆成本：借：主營業(yè)務(wù)成本100000，貸：工程施工-材料費 100000，2024年2月份共發(fā)生了這個項目的成本483882元，借：工程施工-材料費483882，貸：銀行存款483882，2月未結(jié)轉(zhuǎn)了這筆成本，借：主營業(yè)務(wù)成本-主營業(yè)務(wù)成本483882 貸：工程施工-某某項目-483882，同時做了一筆調(diào)整期初的工程施工借方余額：借：利潤分配-未分配利潤 421764，貸：工程施工421764，問這樣做的會計分錄對嗎？能把期初的421764借方余額能沖平嗎？

內(nèi)賬只想要后面結(jié)轉(zhuǎn)完整分錄帶上金額，怎么結(jié)轉(zhuǎn)從工程結(jié)算、工程施工、成本收入和本年利潤、利潤分配、實際工程款100萬收入100萬工程施工-成本、工人工資、原材料合計50萬、管理費用20萬、財務(wù)費用是1萬.上面是這項工程全部完工金額老師:剛上面這個分錄答案已給。1、我們這個完工的工程是不是就用不到（工程施工）和（工程結(jié)算）這兩個科目了？2、轉(zhuǎn)利潤分配借:本年利潤29萬貸:利潤分配–未分配利潤29萬對嗎？

老師:用上工程施工、工程結(jié)算、合同毛利這三個科目，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤從開始到結(jié)束完整帶金額分錄怎么做？完工總收入100萬半年結(jié)算了60萬工程施工–（含工資10萬、材料費58萬、財務(wù)費1萬）完工進度結(jié)算了60，應(yīng)該是60，剛接觸主要完工進度我不知道怎么算，做內(nèi)賬沒有稅。

老師我去年暫估了成本，我做的分錄是紅沖：借：應(yīng)付賬款-暫估（我沒有用紅字）貸：主營業(yè)務(wù)成本-暫估在做了一筆借:工程施工貸：應(yīng)付賬款借：應(yīng)付賬款貸：銀行存款結(jié)轉(zhuǎn):借主營業(yè)務(wù)成本貸：工程施工然后我得利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表就不等了，相差我紅沖得金額

老師您好:有全套內(nèi)賬的施工單位會計分錄嗎？有帶金額的最好，不帶金額的也行，我是做內(nèi)賬的，第一次接觸工地上賬目，謝謝了。1、收回部分工程款借:銀行存款貸:主營業(yè)務(wù)收入~~借:本年利潤貸:利潤分配一直做到利潤分配分錄我們是收到部分工程款直接做分錄，不按工程進度做賬，