老師，公司今年貸款了500萬，現(xiàn)在賬上在老板名下的其他應(yīng)收款，和老板以前借私人錢為了公司運(yùn)轉(zhuǎn)借的私人的錢，（之前借私人錢時(shí)沒有從公賬走），現(xiàn)在還錢是從賬上走的，我記得其他應(yīng)付款跟其他應(yīng)收款里了?，F(xiàn)在就是賬上其他應(yīng)收有借方余額，跟其他應(yīng)付也是借方余額合計(jì)大概也有400萬，現(xiàn)在老板的名下其他應(yīng)收是80萬，我想把公司貸款的一部分重新計(jì)入老板名下，貸款利息就會(huì)有一部分需要調(diào)增，這個(gè)方法可行嗎？比如貸款500萬，我計(jì)入老板名下貸款重新計(jì)算200萬，那么貸款利息就要有200算老板往來這樣可以嗎？

老師，我公司現(xiàn)在需要換財(cái)務(wù)系統(tǒng)，需要把舊系統(tǒng)的期末余額放到新系統(tǒng)上，可我有一個(gè)問題，資產(chǎn)負(fù)債表的預(yù)收賬款期末余額＝應(yīng)收賬款的貸方余額＋預(yù)收賬款的貸方余額， 比如 預(yù)收賬款－A客戶 借方余額5000 預(yù)收賬款 －B客戶 貸方余額60000 應(yīng)收賬款－ 甲公司借方 10000 應(yīng)收賬款－乙公司 貸方30000 可是我在新系統(tǒng)上按照舊系統(tǒng)的科目余額數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)科目下客戶錄入數(shù)據(jù)，結(jié)果在新系統(tǒng)上資產(chǎn)負(fù)債表的期末 應(yīng)收賬款是70000 預(yù)收賬款55000 可是在舊系統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額是 應(yīng)收賬款 15000 預(yù)收賬款期末余額90000 為什么會(huì)這樣呢，我都是按照對(duì)應(yīng)的科目輸入數(shù)據(jù)的。

請(qǐng)問公司購買的理財(cái)產(chǎn)品購入時(shí)入了短期投資這科目（沒有設(shè)交易性金融資產(chǎn)），收到的利息入了投資收益，現(xiàn)在本金全收回來了，出現(xiàn)了貸方余額，正常應(yīng)該是平的，前幾年的會(huì)計(jì)記錯(cuò)賬入錯(cuò)科目，現(xiàn)在要怎樣調(diào)賬呢

之前公司的賬別人代做著 現(xiàn)在接回來了 對(duì)方給我的科目余額表錄出來的報(bào)表和電子稅務(wù)局報(bào)的報(bào)表都不一樣 問了一下 說是20年底稅務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)讓補(bǔ)交點(diǎn)所得稅 把報(bào)表調(diào)一下 賬別調(diào)了 所以 導(dǎo)致這兩邊報(bào)表不一樣 我看了一下 賬上本來顯示虧損60幾萬 他把其他應(yīng)付款余額和未分配利潤(rùn)對(duì)沖了 把報(bào)表調(diào)成盈利3000多了 但是賬沒有調(diào) 按她的科目余額表出來的還是虧損的那個(gè)報(bào)表 我這邊錄期初該參照他的余額表還是電子稅務(wù)局報(bào)表？

甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅率為13%，2022年12月初，該公司”應(yīng)收賬款一乙公司”科目借方余額為30方元，“預(yù)收賬款——乙公司”科目貸方余額為20萬元，“壞賬準(zhǔn)備”科目貸方余額為1.5萬元。2022年12月，該公司發(fā)生相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下:(1)3日，向乙公司銷售M產(chǎn)島1000件，開具增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款10萬元，增值稅稅額1.3萬元，產(chǎn)品已發(fā)出；銷售合同規(guī)定的現(xiàn)金折扣條件為2/10,1/20，N/30，計(jì)算現(xiàn)金折扣時(shí)不考慮增值稅，款項(xiàng)尚未收到，符合收入確認(rèn)條件。（2)13日，向乙公司銷售一批H產(chǎn)品，開具增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款30萬元，增值稅稅額3.9萬元。收到乙公司開出的銀行匯票一張，票面金額33.9萬元，商品已經(jīng)發(fā)出。（3)20日，收回上年度已作壞賬轉(zhuǎn)銷的乙公司應(yīng)收賬款2萬元，收到乙公司開出的轉(zhuǎn)賬支票張送存銀行，票面金額2萬元。（4)31日，經(jīng)減值測(cè)試預(yù)計(jì)應(yīng)收乙公司賬款未來現(xiàn)金凈流量現(xiàn)值為39.6萬元（或者表述為:31日，甲公司“壞賬準(zhǔn)備”科目應(yīng)保持的貸方余額為1.7萬元）要求：根據(jù)上述資料，進(jìn)行賬務(wù)處理。