通過個體工商戶轉(zhuǎn)到公戶上的

個體工商戶是A公司，開的勞務發(fā)票11616，我通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬給他11619，后來他退回了3元給我們公戶上

開的勞務發(fā)票不通過應付職工薪酬-工資核算啊 應該是應付賬款核算的

那這個賬應該怎么調(diào)呢

借：管理費用 -工資-3 貸：應付職工薪酬-工資-3 借：應付職工薪酬-工資-3 借：銀行存款3 現(xiàn)在這樣寫分錄就好了 前面的不要動了

好的，謝謝老師

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問

老師，公司小規(guī)模月收入沒超過10萬，需不需要計提應交稅費-增值稅?

小規(guī)模月收入沒超過10萬，需要計提應交稅費-增值稅 季末不需要繳納結轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

我1.2.3月份每月計提了應交稅費-增值稅，每月做結轉(zhuǎn)到本期損益到營業(yè)外收入，這樣也可以的吧

我做計提了，系統(tǒng)就自動結轉(zhuǎn)了

每月做結轉(zhuǎn)到本期損益到營業(yè)外收入，這樣也可以

老師，應交稅費這樣計提對不對

應交稅費這樣計提分錄對的 74513.56/1.01*0.01=737.76 但是金額不對啊

那我金額算錯了，之前也是這樣算的已報稅了，需要更正過來嗎