老師好，本月發(fā)生的電費(fèi)和違約金開在了一張票上，電費(fèi)是可以抵扣的，違約金由施工單位承擔(dān)。那違約金的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出該怎么做分錄？電費(fèi)是借其他業(yè)務(wù)成本，借應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅，貸其他應(yīng)付;違約金可以是借其他應(yīng)收，借應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅，貸其他應(yīng)付，然后再做一筆借其他應(yīng)收，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎
借其他應(yīng)收款、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸，其他應(yīng)付款 借，其他應(yīng)付款 貸，其他應(yīng)收款、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
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老師，我們是物業(yè)公司，本月交上月電費(fèi)（含代收電費(fèi)）收到電業(yè)局開票。1、分錄：借-主營業(yè)務(wù)成本 -其他應(yīng)付款 -應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸-銀行存款 2、代收電費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄：借-應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸-應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 借-其他應(yīng)付款 貸-應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 煩請老師，幫我看看這樣做對嗎？
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老師，我們是物業(yè)公司，本月交上月電費(fèi)（含代收電費(fèi)）收到電業(yè)局開票。1、分錄：借-主營業(yè)務(wù)成本 -其他應(yīng)付款 -應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸-銀行存款 2、代收電費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄： 借-其他應(yīng)付款 貸-應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出（昨天提問，解答的老師只讓做這一筆分錄） 這樣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸方的期末余額轉(zhuǎn)到哪？這個(gè)科目期末不是沒有余額嗎？
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4月份收了一張發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)，上個(gè)財(cái)務(wù)做的是借：研發(fā)支出，應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，貸，其他應(yīng)付款，然后4月份抵扣了這張票，當(dāng)時(shí)月底做了一個(gè)轉(zhuǎn)出，借應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)，貸了應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣，7月沖紅這個(gè)票，怎么做分錄？
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老師我收到一張電費(fèi)專用發(fā)票總金額是137007.81元，其中生產(chǎn)電費(fèi)為96205.78元，生活區(qū)電費(fèi)33802.03元，我現(xiàn)在做會計(jì)分錄您看這樣做對嗎？借主營業(yè)務(wù)成本電費(fèi)85137.86元應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值進(jìn)項(xiàng)稅額11067.92元，貸應(yīng)付賬款，然后借應(yīng)付職工薪酬29913.3貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值進(jìn)項(xiàng)稅額3888.73貸應(yīng)付賬款，然后還有一筆借管理費(fèi)用福利費(fèi)29913.3貸應(yīng)付職工薪酬29913.3元，然后借應(yīng)付職工薪酬3888.73貸應(yīng)交增值進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這樣對嗎
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老師我收到一張電費(fèi)專用發(fā)票總金額是137007.81元，其中生產(chǎn)電費(fèi)為96205.78元，生活區(qū)電費(fèi)33802.03元，我現(xiàn)在做會計(jì)分錄您看這樣做對嗎？借主營業(yè)務(wù)成本電費(fèi)85137.86元應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值進(jìn)項(xiàng)稅額11067.92元，貸應(yīng)付賬款，然后借應(yīng)付職工薪酬29913.3貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值進(jìn)項(xiàng)稅額3888.73貸應(yīng)付賬款，然后還有一筆借管理費(fèi)用福利費(fèi)29913.3貸應(yīng)付職工薪酬29913.3元，然后借應(yīng)付職工薪酬3888.73貸應(yīng)交增值進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這樣對嗎
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但是違約金是施工單位承擔(dān)，要全放在其他應(yīng)收里，這樣做會不會抵消了
會的，就是走代收代付的呀。
就比如40塊的違約金由a公司承擔(dān)，分錄是 借其他應(yīng)收35.4 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)4.6 貸其他應(yīng)付40 借其他應(yīng)付40 貸其他應(yīng)收35.4 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出4.6 是這樣嗎？感覺有點(diǎn)怪
是的是的，就是相當(dāng)于沒有發(fā)生。
因?yàn)樽詈蟮慕Y(jié)果是40塊都在其他應(yīng)付里
你好，不會的，其他應(yīng)付款一個(gè)貸方一個(gè)借方呀。
剛說錯(cuò)了，最后賬面要有借方其他應(yīng)收的40塊
老師你剛說的相當(dāng)于沒發(fā)生是不是不對
那他是給了你錢嗎？那你再單獨(dú)做一個(gè)借其他應(yīng)收款貸銀行存款。
就是先我們代付，掛其他應(yīng)收，然后之后他們再給我們錢
借其他應(yīng)收款，貸銀行存款， 單獨(dú)的做這一個(gè)支付出去，再做相反的4步4筆。
老師能麻煩列個(gè)分錄嗎，有點(diǎn)暈
借其他應(yīng)收款、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸，其他應(yīng)付款 借，其他應(yīng)付款 貸，其他應(yīng)收款、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借其他應(yīng)收款貸銀行存款40 借銀行存款貸、其他應(yīng)收款40
明白了，謝謝老師，麻煩了
不用客氣，工作愉快。