老師，我們銷售設(shè)備給客戶，因?yàn)榻黄诒容^長(zhǎng)，客戶先交了預(yù)付款，但是，后來我我們?cè)O(shè)備也沒交付，沒有開具發(fā)票，錢也沒有給客戶退回去，這樣有什么風(fēng)險(xiǎn)么？我那個(gè)應(yīng)該怎么處理這筆款項(xiàng)，需要繳納什么稅費(fèi)
同學(xué)你好！在你描述的情況下，即客戶支付了預(yù)付款但設(shè)備未交付且發(fā)票未開具，存在合同風(fēng)險(xiǎn)：如果合同中規(guī)定了交貨期限和違約責(zé)任，未能按時(shí)交付設(shè)備可能會(huì)導(dǎo)致違約，需要支付違約金或承擔(dān)其他合同責(zé)任
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老師，我們公司新增一個(gè)業(yè)務(wù)（正常是我們賣給客戶，客戶賣給終端客戶），比如說我找供應(yīng)商買流量，然后放我們公司的App平臺(tái)去賣給終端客戶，終端客戶在app付款以后，怎么實(shí)現(xiàn)直接開票那種，去稅務(wù)師申請(qǐng)電子發(fā)票嗎？那是不是供應(yīng)商給我們給什么，我們就給客戶開什么。但是收到的錢，我們還要返部分給客戶（因?yàn)槭强蛻糍u給終端客戶的）那到時(shí)客戶給我們開票？（但是這樣的話，客戶也沒進(jìn)項(xiàng)的，怎么開票？）
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請(qǐng)教各位老師,我公司在2021年10月銷售一臺(tái)機(jī)械設(shè)備,并于2021年11月給客戶開具了本臺(tái)設(shè)備的全額發(fā)票,因客戶經(jīng)營(yíng)不佳,到目前還有一部分尾款沒收到,客戶 現(xiàn)在想把這臺(tái)機(jī)器退回來,我們?cè)俑兑徊糠皱X.這個(gè)怎么操作?是他們作為固定資產(chǎn)清理,給我公司開一張發(fā)票,還是把我公司開給客戶的發(fā)票退回來.已經(jīng)過去兩年了,還能退票處理嗎?
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老師好 我們有個(gè)客戶23年找我們買了機(jī)器 付已付票已開 因?yàn)閷?duì)方銷售問題機(jī)器沒有賣完退給我們了 要我們退錢給他們 我們收入確認(rèn)了 稅也交了 現(xiàn)在怎么處理呢 是我們開紅沖發(fā)票？
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老師，我們銷售設(shè)備給客戶，因?yàn)榻黄诒容^長(zhǎng)，客戶先交了預(yù)付款，但是，后來我我們?cè)O(shè)備也沒交付，沒有開具發(fā)票，錢也沒有給客戶退回去，這樣有什么風(fēng)險(xiǎn)么？我那個(gè)應(yīng)該怎么處理這筆款項(xiàng)，需要繳納什么稅費(fèi)
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老師，我們銷售設(shè)備給客戶，因?yàn)榻黄诒容^長(zhǎng)，客戶先交了預(yù)付款，但是，后來我我們?cè)O(shè)備也沒交付，沒有開具發(fā)票，錢也沒有給客戶退回去，這樣有什么風(fēng)險(xiǎn)么？我那個(gè)應(yīng)該怎么處理這筆款項(xiàng)，需要繳納什么稅費(fèi)需要增值稅么還是作為營(yíng)業(yè)外收入只繳納企業(yè)所得稅
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公司的投資人或?qū)嶋H控制人，在前期給公司借款（其他應(yīng)付款）怎么跟他們辦借款手續(xù)？
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銀行票據(jù)貼現(xiàn)怎么計(jì)算公式是什么
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一般納稅人外購(gòu)蔬菜，可以開具免稅發(fā)票嗎
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為什么銀行希望在給企業(yè)放貸后，企業(yè)盡量留存借款時(shí)間久一點(diǎn)而不是馬上使用
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老師，醫(yī)院收取病人的伙食費(fèi)和洗衣費(fèi)，伙食費(fèi)是要轉(zhuǎn)給食堂的，洗滌費(fèi)是醫(yī)院收取，請(qǐng)問這個(gè)要怎么做賬啊
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老師，請(qǐng)問一下一個(gè)公司采購(gòu)辦公用品和勞保用品合計(jì)4萬多元，需要做一個(gè)合同嗎
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您好！老師，我想請(qǐng)教一個(gè)問題，就是大型超市，庫存已系統(tǒng)亂，還有什么辦法算出超市的幸虧
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2×24年1月1日，甲公司與乙公司簽訂商業(yè)用房租賃合同，從乙公司租入A大樓一層商業(yè)用房用于零售經(jīng)營(yíng)。根據(jù)租賃合同的約定商業(yè)用房的租賃期為10年，自合同簽訂之日算起，乙公司有權(quán)在租賃期開始日5年以后終止租賃，但需向甲公司支付相當(dāng)于6個(gè)月租金的違約金；每年租金為1000萬元，于每年年末支付。租賃期滿后，甲公司有權(quán)按照每年1000萬元續(xù)租4年；租賃結(jié)束甲公司商業(yè)用房移交給乙公司。為獲得該項(xiàng)租賃，甲公司向房地產(chǎn)中介支付傭金20萬元。甲公司在租賃期開始日經(jīng)評(píng)估后認(rèn)為，其可以合理確定將行使續(xù)租選擇權(quán)。甲公司對(duì)租入的使用權(quán)資產(chǎn)采用年限平均法自租賃期開始日起計(jì)提折舊，預(yù)計(jì)凈殘值為零。甲公司無法確定租賃內(nèi)含利率，其增量借款利率為6%。已知年金現(xiàn)值系數(shù):(P/A,6%，10)=7.6301,(P/A,6%，14)=9.2950。假定按年末分?jǐn)偽创_認(rèn)融資費(fèi)用，也不考慮稅費(fèi)及其他因素。（以萬元為單位）1此租賃合同租賃期是多少年？并說明理由。2.24年1月確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)及租賃負(fù)債（以下都分錄）3.24年底支付租金；分?jǐn)偽创_認(rèn)融資費(fèi)用4.25年底支付租金；分?jǐn)偽创_認(rèn)融資費(fèi)用
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這兩道題為什么不一樣呢？一個(gè)是進(jìn)口環(huán)節(jié)可以抵扣消費(fèi)稅，直接銷售的話可以抵扣消費(fèi)稅，為什么另一個(gè)委托加工收回來了之后，高于委托計(jì)稅組成價(jià)格直接銷售就要交消費(fèi)稅呢，搞不清楚了。
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請(qǐng)問下入職體檢費(fèi)用我們以前的公司是接受個(gè)人抬頭的發(fā)票報(bào)銷的，入職工福利，代扣代繳個(gè)人所得稅?，F(xiàn)在我入職了一家上市公司，他們要求我的體檢必須開具公司抬頭的發(fā)票。請(qǐng)問這兩者有什么區(qū)別？
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在會(huì)計(jì)上，預(yù)收的款項(xiàng)通常記入“預(yù)收賬款”或“其他應(yīng)付款”科目。如果預(yù)計(jì)未來會(huì)退還這筆款項(xiàng)，可以記入“其他應(yīng)付款”；如果預(yù)計(jì)會(huì)轉(zhuǎn)為銷售收入，則記入“預(yù)收賬款”。
合同中并未規(guī)定相關(guān)的違約責(zé)任只涉及賬務(wù)處理 ，就說賬務(wù)處理的話怎么處理？是計(jì)入到營(yíng)業(yè)外收入，繳納企業(yè)所得稅就可以了么？
還是說好需要繳納增值稅，計(jì)入未票收入里面？
賬務(wù)處理的主觀性是比較強(qiáng)的，看你公司如何認(rèn)定這筆業(yè)務(wù)了，如果業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)不做了將來要退款，就是其他應(yīng)付款”，如果要做，那就是“預(yù)收賬款”
如果營(yíng)業(yè)外收入，那就是增加了企業(yè)所得稅了
確定退不回來了怎么處理？一直掛在預(yù)收賬款下面么？主要不知道涉及什么稅費(fèi)？
那么可能就要轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入了，對(duì)于確認(rèn)為無法收回的預(yù)收賬款，根據(jù)會(huì)計(jì)制度和稅法的規(guī)定，可以轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入，并計(jì)入利潤(rùn)總額，同時(shí)繳納企業(yè)所得稅。