老師好: 上年度多計提所得稅費用 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)時： 借：以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配一末分配利潤 這樣做了以后，資產(chǎn)負債表的年末未分配利潤數(shù)減去年初未分配利潤不等于利潤表的凈利潤，要怎么做資產(chǎn)負債表？

小貸公司用企業(yè)會計準則。匯算需要補交所得稅1萬。21年匯算凈利潤需要調(diào)減1萬。 22年資產(chǎn)負債表未分配利潤期初數(shù)據(jù)也做修改調(diào)減1萬元。 后果：22年第一季度資產(chǎn)負債表的未分配利潤期末-期初-調(diào)減的1萬＝22年第一季度利潤表的凈利潤。 這樣填報表對么？

老師，23年三月份發(fā)現(xiàn)漏記了22年的一筆管理費用(小企業(yè)會計準則)，補記分錄 借 利潤分配-未分配利潤 10萬 貸 其他應(yīng)付款 10萬 今年做匯算清繳的時候，是不是要修改22年年底的報表，管理費用金額增加10萬，未分配利潤減去10萬啊，然后匯算清繳的時候上傳修改后的報表是嗎？還是說今年不需要做分錄，直接修改報表??？

23年確認補做21年和22年以前年度利息收入 借：應(yīng)收利息---****公司 貸：以前年度損益調(diào)整/利潤分配---未分配利潤 應(yīng)交稅金-----應(yīng)交增值稅-銷項稅額 補做確認23本年利息收入： 借：應(yīng)收利息-----*****公司 貸其他業(yè)務(wù)收入---利息收入 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅---銷項稅額 請問貸方：以前年度損益 最終還是要轉(zhuǎn)入利潤分配未分配利潤嗎 借：以前度損益 貸：利潤分配--未分配利潤 后期的稅務(wù)要怎么來處理--涉及到的稅有那幾種

23年底小規(guī)模納稅人基本戶購買理財產(chǎn)品收益114.96 23年的處理沒有交增稅 借 公允價值變動損益114.96 貸 投資收益 114.96 24年增加分錄 借 利潤分配-未分配利潤1.15 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交稅費1.15 匯算清繳是納稅減1.15，年報表報稅應(yīng)該上傳23年底修改前還是修改后報表 這樣做賬對嗎