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老師,外貿(mào)企業(yè)出口退稅有幾張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票一部分已退稅了,還有未退部分,未退部分今后也不打算退了,相當(dāng)于視同內(nèi)銷 那么未退部分應(yīng)該怎么處理?

2024-06-17 12:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-06-17 12:14

那你對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票勾選了嗎?

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快賬用戶8760 追問(wèn) 2024-06-17 12:19

做了退稅勾選

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齊紅老師 解答 2024-06-17 12:20

你好,那你們轉(zhuǎn)內(nèi)銷的話,你需要把這個(gè)退稅勾選申請(qǐng)退回,然后再選擇抵扣勾選。

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快賬用戶8760 追問(wèn) 2024-06-17 12:20

比如一張發(fā)票 一部分退了稅一部分沒(méi)有退

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齊紅老師 解答 2024-06-17 12:20

和國(guó)內(nèi)銷售是一樣的,需要做應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅。

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快賬用戶8760 追問(wèn) 2024-06-17 12:20

沒(méi)有退的部分應(yīng)該怎么處理?

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齊紅老師 解答 2024-06-17 12:21

你好,當(dāng)時(shí)做了收入嗎?如果沒(méi)有做的話,借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。附表一,13%銷售貨物里面填寫。然后退回來(lái)的退稅勾我選你選擇抵扣勾選正常在附表二三十五行填寫。

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