我公司每個(gè)月業(yè)務(wù)：收上級(jí)部門經(jīng)費(fèi)100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個(gè)稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費(fèi)：借 其他應(yīng)付款-上級(jí) 100萬；；貸 銀行存款 100萬 支付時(shí)：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計(jì)提：借 管理費(fèi)用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 是有借方 沒有貸方。實(shí)際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款科目，請(qǐng)問 我想在其他應(yīng)付款科目在體現(xiàn)支出多少，結(jié)余多少怎么操作，2020年的應(yīng)該怎么改，現(xiàn)在應(yīng)該怎么記

老師，18年會(huì)計(jì)賬做錯(cuò)，掛錯(cuò)，2021年找到原因，銀行余額一直對(duì)不上，原因就是18年沒發(fā)生業(yè)務(wù)，他們銀行出了4800，借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4800，貸，銀行存款4800，現(xiàn)在2021年調(diào)整18年數(shù)據(jù)，直接沖18年數(shù)據(jù)，18年數(shù)據(jù)年報(bào)已報(bào)，現(xiàn)在18年中調(diào)整，最后調(diào)整后18年會(huì)計(jì)報(bào)表利潤(rùn)表有變動(dòng)了，我不想18年會(huì)計(jì)報(bào)表利潤(rùn)表變動(dòng)任何數(shù)據(jù)，資產(chǎn)負(fù)債表變動(dòng)都可以。按道理調(diào)整后借，銀行存款4800，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4800，但是，我想借:銀行存款4800，貸方掛在往來賬科目，這種，貸方掛在往來賬科目應(yīng)該掛什么科目合適，老師

咨詢一下，我們是建筑服務(wù)行業(yè)，因?yàn)閯倧拇~公司接回來的賬，發(fā)現(xiàn)應(yīng)付賬款科目下面的二級(jí)科目有一些個(gè)人的名字在借方，問過才知道剛開辦時(shí)付給款給這些小承包工人，付款備注是材料，或者裝修款，但這不知道什么原因沒有銷掉，就一直掛在賬上，想問下這種情況怎么處理呢？可以把應(yīng)付賬款二級(jí)科目個(gè)人調(diào)到其他應(yīng)付賬款里面嗎？

你好老師，我想問個(gè)分錄，我們平時(shí)收到福利費(fèi)發(fā)票是，我們借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，貸其他應(yīng)付款，因?yàn)槲覀兪侵圃鞓I(yè)，我們涉及分?jǐn)偅謹(jǐn)偢＠M(fèi)時(shí)我們借聲生產(chǎn)成本貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，可是我們有時(shí)發(fā)票當(dāng)月沒到，我悶當(dāng)月要分?jǐn)偢＠M(fèi)需要計(jì)提，計(jì)提我們應(yīng)該做什么分錄，本來我們以前計(jì)提借管理費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，現(xiàn)在要求應(yīng)付職工薪酬下的福利費(fèi)科目要平，，那我計(jì)提在貸方，我的就不平了，這個(gè)怎么做比較合理啊

老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應(yīng)付款～個(gè)人 10萬，貸：銀行存款 10萬 借：管理費(fèi)用～社保 15萬 貸：應(yīng)付職工薪酬～社保 15萬 借：應(yīng)付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬 現(xiàn)在跨年了，也都結(jié)賬了，我現(xiàn)在針對(duì)這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借：經(jīng)營(yíng)支出～財(cái)務(wù)費(fèi)用～利息支出 貸：其他應(yīng)付款～個(gè)人10萬 第二筆：把費(fèi)用沖減，掛往來款項(xiàng) 借：其他應(yīng)收款～往來單位 貸：管理費(fèi)用 老師，由于調(diào)整這兩筆，對(duì)我的報(bào)表會(huì)有影響，我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調(diào)整就行？