老師，去年計提和交所得稅：借：所得稅費用5500，貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅5500，實際交：借應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅5000，貸銀行存款5000，今年退稅了5000，借銀行存款5000，貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅5000，老師是否還要做一步：借貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅5000，貸所得稅費用5000呢？另外多計提的500怎么辦
你好，今年退稅的分錄是 借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整—所得稅費用 借：以前年度損益調(diào)整—所得稅費用，貸：利潤分配—未分配利潤?
-
Q
老師，關(guān)于 所得稅 的。 當(dāng)月計提：借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅。 實際繳納時：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款。 月末結(jié)轉(zhuǎn)：借：本年利潤 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅。 我想問問，所得稅是 先繳稅，再 月末結(jié)轉(zhuǎn) 本年利潤 嗎?
-
Q
老師，請問一下個體戶的經(jīng)營所得，計提所得稅是不是，借 所得稅費用 應(yīng)交稅費 應(yīng)交個人所得稅 繳納。應(yīng)交稅費 應(yīng)交個人所得稅 貸銀行存款，公司的企業(yè)所得稅 借所得稅費用 應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 貸方銀行存款
-
Q
老師這個月退去年的企業(yè)所得稅的賬怎么做？去年交的時候是先計提，借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅，繳稅的時候借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款
-
Q
交了企業(yè)所得稅。計提的時候。借所得稅費用貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交所得稅 交了稅 借應(yīng)交稅費貸銀行 對嗎
-
Q
我今年做賬補提去年的企業(yè)所得稅，1借所得稅費用，貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅，2借應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅，貸銀行存款
熱門問答 更多>
-
請問老師前兩年的審計報告已經(jīng)出了，然后現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)期初數(shù)錯了那我現(xiàn)在要怎么改呢？這個可以改嗎？
-
老師好，我們是一家投資公司，現(xiàn)在投資了一個光伏發(fā)電安裝項目，其分包出去的工程、還有為該項目購入的電纜、材料該如何進(jìn)行賬務(wù)處理呢？（我們用的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則）
-
老師，稅務(wù)局說我們房產(chǎn)稅有個計稅依據(jù)為0，要求刪了，這個怎么操作呢，能給一個具體操作流程啊
-
請問：當(dāng)月開票，當(dāng)月紅沖，還要做賬嗎
-
老師，我們給村上補助的污染補償費相當(dāng)于，然后錢是轉(zhuǎn)給財政局?？墒菦]有收到財政票據(jù)。企業(yè)所得稅需要調(diào)增嗎
-
老師，在一家公司做兼職會計，以勞務(wù)報酬申報個稅，需要代開發(fā)票嗎
-
老師，接到稅務(wù)稽查局電話說公司被立案了，只說了上游企業(yè)虛開發(fā)票，但我們跟上游企業(yè)的業(yè)務(wù)是真實的，立案會怎么樣啊
-
經(jīng)營活動相關(guān)違約金能稅前扣除嗎
-
企業(yè)零星支出用有合同嗎？這個是怎么規(guī)定的
-
第412題，第1問： 借：銀行存款-美元50*6.58=329 財務(wù)費用1.5 貸：銀行存款-人民幣50*6.55=327.5 這樣錯在哪里了
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
老師，我們是小企業(yè)準(zhǔn)則
你好，小企業(yè)準(zhǔn)則，匯算清繳退稅的分錄是 借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅，貸：利潤分配—未分配利潤?
老師，那去年多計提的500該怎么處理呢
你好，你這樣做分錄之后，相當(dāng)于把去年多計提的沖銷了 借：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 5000，貸：利潤分配—未分配利潤??5000
可是老師多計提的是500呀
你好，那就把多計提的沖銷 借：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 500，貸：利潤分配—未分配利潤??500
明白了 ， 謝謝
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利?