請(qǐng)問老師，企業(yè)最近處于半停工狀態(tài)，就只賣庫存出去收入不超過萬元，但發(fā)生的成本費(fèi)用相當(dāng)多，這種情況下是繼續(xù)按照正常的成本核算方法虧多少就按多少進(jìn)行賬務(wù)處理？還是怎么核算好？

老師你好，我是新接手一家公司的賬。這個(gè)公司只交房產(chǎn)稅和土地使用稅。上個(gè)會(huì)計(jì)剛開始做賬就按銀行收到3萬元作為實(shí)收資本。然后每月稅款從這3萬元里扣。但是實(shí)際沒有進(jìn)賬3萬元，只是法人看賬戶錢不夠了，往里轉(zhuǎn)幾百元錢。導(dǎo)致賬上金額與銀行金額對(duì)不上。這種情況怎么辦呢？

老師，我一直把工資計(jì)入的管理費(fèi)用-工資，月底結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，后來因?yàn)榇_認(rèn)收入時(shí)，所有費(fèi)用就是工資已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里，導(dǎo)致在確認(rèn)收入時(shí)，我沒有確認(rèn)成本，所以后來就把工資計(jì)入勞務(wù)成本，想著在確認(rèn)收入時(shí)將勞務(wù)成本轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這樣就可以確認(rèn)成本了 但后來發(fā)現(xiàn)，由于幾個(gè)月才確認(rèn)一次收入，工資又計(jì)入勞務(wù)成本，在填寫利潤(rùn)表時(shí)，發(fā)現(xiàn)沒有勞務(wù)成本這一項(xiàng)，費(fèi)用沒有減掉，而賬上有點(diǎn)錢，這就形成賬上有錢，而沒有任何扣除的費(fèi)用成本，就要繳稅了，但實(shí)際情況又不是， 我這種情況該怎么調(diào)整使用科目呢？

假如我上個(gè)月本來是幾天10000點(diǎn)工資的，但是弄成了11000，這個(gè)月發(fā)現(xiàn)以后，我要進(jìn)行調(diào)整， 1、借:管理費(fèi)用-1000 貸:應(yīng)付職工薪酬-1000 2、1、借:管理費(fèi)用-11000 貸:應(yīng)付職工薪酬-11000 借:管理費(fèi)用10000 貸:應(yīng)付職工薪酬10000 同樣的問題放在其他情況可不可以，就是多了我就調(diào)整多余出來的那部分，還是說要全額沖回，然后再做一張正確的呢？還是說兩個(gè)方法都可以？

老師，能問個(gè)問題嗎，現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬有什么區(qū)別嗎，就是在什么情況下需要分別做賬呢目前就是支付貨款就是用手機(jī)銀行，這種情況是需要做銀行日記賬嗎，但是銀行賬戶目前也不在我手上，是老板支付的貨款，只會(huì)告訴我支出多少錢