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老師我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則,今年補繳去年社保,沒有以前年度損益調(diào)整,分錄怎么做

2024-06-11 14:29
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-06-11 14:32

您好, 計入利潤分配-未分配就可以

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快賬用戶8932 追問 2024-06-11 14:33

怎么寫分錄不會,

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齊紅老師 解答 2024-06-11 14:35

借:利潤分配-未分配
貸:應(yīng)付職工-社保
借:應(yīng)付職工-社保
貸:銀行存款

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快賬用戶8932 追問 2024-06-11 14:40

老師不用分個人跟公司部分嗎

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齊紅老師 解答 2024-06-11 14:43

要的,和你們正常分錄一樣,只不過損益類的科目用這個利潤分配-未分配代替

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您好, 計入利潤分配-未分配就可以
2024-06-11
小企業(yè)準(zhǔn)則直接用未分配利潤這個科目
2020-03-12
借應(yīng)交稅費貸,銀行存款 借未分配利潤貸應(yīng)交稅費。
2023-11-08
你好,去年有部分折舊沒有計提,今年計提,賬務(wù)處理是 借:利潤分配——未分配利潤 等科目?? 貸:累計折舊
2021-03-29
同學(xué):您好。 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
2022-03-28
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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