老師，你好，問(wèn)一下，嗯，我們做了一筆一般納稅人做了一筆無(wú)票收入，借，庫(kù)存現(xiàn)金貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，借，稅金及附加城市維護(hù)建設(shè)稅，在應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅，我們沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)票，嗯，你看我這種情況下做的這個(gè)分錄，對(duì)嗎？
對(duì)，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額的話就是這么做的。
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你好，我問(wèn)一下，根據(jù)這個(gè)完稅憑證怎么寫(xiě)分錄呢？是不是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)地方教育費(fèi)附加，借教育費(fèi)附加，借城市維護(hù)建設(shè)稅。貸銀行存款。然后第二筆增值稅滯納金，寫(xiě)借應(yīng)交稅費(fèi)。應(yīng)交增值稅貸銀行存款。這個(gè)分錄是這樣做的嗎？然后我這個(gè)增值稅還有附加稅，我還要不要計(jì)提呢？
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你好老師，我這樣做對(duì)嗎？ 計(jì)提的時(shí)候： 借：營(yíng)業(yè)稅金及附加2200.52 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)1820.46 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)城建稅 18.21 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)城建稅 3.22 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加 36.41 貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 322.22 上交的時(shí)候： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（未交增值稅）1820.46 借: 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅18.21 借: 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅2.33 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加36.41 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(未交增值稅）322.22 貸：銀行存款（或庫(kù)存現(xiàn)金）2200.52
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你好老師，幫我看看我做的分錄對(duì)不對(duì)可以嗎？ 借：營(yíng)業(yè)稅金及附加57.84 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)城建稅 18.21 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)城建稅 3.22 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加 36.41 上交的時(shí)候： 借: 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅18.21 借: 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅3.22 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加36.41 貸：銀行存款（或庫(kù)存現(xiàn)金）57.84 增值稅計(jì)提.借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1820.46貸:應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅180.46 繳納借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅1820.46 貸:銀行存款1820.46 增值稅計(jì)提.借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅322.22貸:應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅322.22 繳納借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅322.22貸:銀行存款322.22
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)：比如5月6日小規(guī)模納稅人在去稅務(wù)局代開(kāi)專票時(shí)，稅務(wù)局連著讓小規(guī)模納稅人把增值稅及附加稅的城市維護(hù)建設(shè)稅交了，那么在做分錄時(shí)，城市維護(hù)建設(shè)稅的計(jì)提：借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 這個(gè)分錄還用做嗎？一般不都是在月末計(jì)提，次月繳納嗎？謝謝老師
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Q
小規(guī)模公司到稅局代開(kāi)增值稅專用發(fā)票，繳納的增值稅、城建稅和印花稅由個(gè)人代墊支付后找公司報(bào)銷，會(huì)計(jì)分錄是這樣出嗎？ 1.借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）-銷項(xiàng)稅 2.借：稅金及附加-城市維護(hù)建設(shè)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 3.借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）-銷項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅 貸：其他應(yīng)付款-張** 4.借：其他應(yīng)付款-張** 貸：銀行存款
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老師，別人介紹客戶來(lái)我這買東西，開(kāi)給客戶的金額是900，實(shí)際客戶支付700就夠了，200給介紹的人，怎么做賬
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一個(gè)公司合資開(kāi)了一個(gè)場(chǎng)館，有抖音，美團(tuán)上賣，支付寶微信收錢，怎么把場(chǎng)館里的財(cái)務(wù)信息和自己的財(cái)務(wù)信息和合資公司的財(cái)務(wù)信息對(duì)賬
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就是我在A公司每月5000,B公司每月6000，我看A公司每月給我申報(bào)個(gè)稅扣除費(fèi)用5000，我擔(dān)心兩個(gè)公司同時(shí)申報(bào)，我會(huì)不會(huì)被發(fā)現(xiàn)在兩家公司同時(shí)上班，或者稅務(wù)系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn)預(yù)警
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老師，這題的產(chǎn)權(quán)比率是多少
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2024年補(bǔ)繳2022年所得稅費(fèi)用，用以前年度損益調(diào)整科目，請(qǐng)問(wèn)報(bào)24年年報(bào)時(shí)候納稅調(diào)表需要調(diào)減嗎 ？
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老師，在財(cái)管第八章成本管理中，比如求單位標(biāo)準(zhǔn)成本時(shí)，怎么能反應(yīng)出來(lái)什么時(shí)候是件還是千克還是小時(shí)呢，感覺(jué)好亂啊
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你好，我公司6月社保沒(méi)申報(bào)，現(xiàn)在要補(bǔ)申報(bào)，請(qǐng)問(wèn)具體流程是怎樣？謝謝
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老師好，一般納稅人，應(yīng)交稅費(fèi)~待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，這個(gè)科目，每個(gè)月只要有留底就要用嗎？還是等留底攢到一定多的時(shí)候才啟用呢？
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老師好，一般納稅人增值稅結(jié)轉(zhuǎn)采用月結(jié)法比較好，還是采用粘膜一次性結(jié)轉(zhuǎn)比較好？ 應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出多交增值稅 和 應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅 這兩個(gè)科目每個(gè)月都要用嗎？
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12題 無(wú)負(fù)債企業(yè)價(jià)值具體公式是什么
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好的，他就是那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)，我用的是應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額這個(gè)科目對(duì)著呢，是吧？
還是改成應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅？
就是用應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額這個(gè)科目。
好的，老師，既然是無(wú)票收入，嗯，是不是我們也得付一張收據(jù)？這個(gè)收據(jù)上寫(xiě)明對(duì)方買我們的什么東西啦，是誰(shuí)買的？個(gè)人也好，企業(yè)也好，都寫(xiě)上名字，買的什么東西？多少錢？嗯，怎么付的款？
對(duì)，你這個(gè)最好還是寫(xiě)清楚，或者是有沒(méi)有收款的回單附在后面。
這個(gè)就是為了交稅寫(xiě)的收入
那就可以寫(xiě)個(gè)說(shuō)明附在后面。
我就是想著寫(xiě)一張收據(jù)，證明收了對(duì)方給我們現(xiàn)金了，然后上面寫(xiě)上個(gè)人的名字，給交易的什么貨品？金額是多少？
對(duì)，沒(méi)錯(cuò)，寫(xiě)這樣的一個(gè)收據(jù)就可以了。
好的，老師就是說(shuō)他還有一個(gè)問(wèn)題，就是那個(gè)人員工資三個(gè)月如果沒(méi)有入的話是零的話，它就會(huì)有一個(gè)預(yù)警，你的這個(gè)人員三個(gè)月也沒(méi)有寫(xiě)工資啦，是離職了還是怎么著？嗯，這個(gè)是必須每三個(gè)月一寫(xiě)的，不寫(xiě)的話會(huì)不會(huì)有被查的風(fēng)險(xiǎn)？
如果企業(yè)確實(shí)沒(méi)有員工，而且也沒(méi)有工資的話，那就是零申報(bào)的。
好的，老師，就是您知道嗯今年六月嗯報(bào)稅截止日期是截止到幾號(hào)嗎？
6月份報(bào)稅是截止到6月15號(hào)的。
好的，老師，就是六月份不是報(bào)那個(gè)企業(yè)所得稅嗎？如果我要是說(shuō)6月份所屬期記賬，暫估七月的工資可以嗎？
六月份是不用申報(bào)企業(yè)所得稅的。
好的老師，我知道那個(gè)七月份申報(bào)企業(yè)所得稅，但是就是說(shuō)6月份的時(shí)候我記賬的時(shí)候能不能暫估七月的工資？
6月份的時(shí)候不能做七月份的工資呀。
就是嗯六月所屬期記賬的時(shí)候不能暫估工資嘛，我就是不說(shuō)七月份的工資，只是說(shuō)暫估工資可以嗎？
暫估是可以的，但是你需要沖銷的。