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Q

老師,我們有個項目是掛靠的,石料老板給我們供應(yīng)石料,自己沒有營業(yè)執(zhí)照,然后就找了個公司代開發(fā)票給被掛靠方,被掛靠方打了一部分的材料款到代開發(fā)票公司,代開發(fā)票公司后面跑路了。后面又換了一家公司開票,被掛靠方覺得有風(fēng)險不敢將發(fā)票入賬,老師,請問換一家公司開票結(jié)算在稅務(wù)上合法合規(guī)嗎?

2024-06-04 17:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-06-04 17:24

您好,當(dāng)然不合法合規(guī)呀,這是虛開發(fā)票,沒有業(yè)務(wù)開票,所以被掛靠方害怕了,為這一點(diǎn)事導(dǎo)致查賬就不合算了

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:34

第一家代開發(fā)票的公司是個皮包公司而且跑路了,在稅局的狀態(tài)是異常的,稅局會稽查該公司所開具的發(fā)票嗎,這樣的話我們這筆代開的發(fā)票會不會成稅局重點(diǎn)關(guān)注對象

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齊紅老師 解答 2024-06-04 17:35

您好,會的哦,收這個發(fā)票的公司就要補(bǔ)稅務(wù)關(guān)注了,我們?nèi)绻翘撻_發(fā)票,問題就嚴(yán)重了

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:38

私人老板是找公司代開發(fā)票算是代開發(fā)票還是虛開發(fā)票呢

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齊紅老師 解答 2024-06-04 17:39

您好,虛開發(fā)票呼的,沒有業(yè)務(wù)開發(fā)票的

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:40

那個人自己機(jī)打的石料可以去稅局代開發(fā)票嗎

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齊紅老師 解答 2024-06-04 17:42

您好,可以的呀,自已在手機(jī)上就能開 個人如何開發(fā)票的流程,很好用,手機(jī)上操作,不用跑稅務(wù)局 打開支付寶搜索電子稅務(wù) 點(diǎn)擊代開增值稅普票 點(diǎn)開增值稅普票 填好生產(chǎn)銷售行為 購買方就是填公司(個人也可以)開票信息 銷售方是自己的信息 按照要求填寫勞務(wù)信息 開具電子發(fā)票 提交頁面可以填寫發(fā)送到郵箱

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:44

那開票的項目名稱是什么

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齊紅老師 解答 2024-06-04 17:45

您好,我們是賣石料么, 其他建筑用天然石料非金屬礦石102050299 不作建筑裝飾用的一種建筑材料;如用作建筑物砌塊磚、骨料、大壩、河道、蓄水池等建筑,包括煤矸石

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:47

是用于路面施工用的石料

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齊紅老師 解答 2024-06-04 17:49

您好,路面也算建筑工程的

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:52

好的,關(guān)于跑路的那家公司,三年過后稅局還會關(guān)注嗎

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齊紅老師 解答 2024-06-04 17:52

您好,這個要看這公司偷了多少稅了

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:55

收發(fā)票的公司也會一直被稅局關(guān)注嗎

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齊紅老師 解答 2024-06-04 17:56

您好,稅務(wù)局讓我們?nèi)ヌ幚砹嗣?,提供真?shí)交易的證明

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 17:59

還沒,那換的另一家公司開票結(jié)算,只要提供真實(shí)的交易證明就可以入賬了是嗎

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齊紅老師 解答 2024-06-04 18:00

您好,那還早著呢,提供真實(shí)的交易證明代表我們不是虛開,根本不能入賬了(賬里要調(diào)整出來)

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快賬用戶9230 追問 2024-06-04 18:01

如果私人老板是另一家公司的法人或者員工的話,算不算虛開發(fā)票

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齊紅老師 解答 2024-06-04 18:02

您好,當(dāng)然是虛開,虛開總理很嚴(yán)重的

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你好,同學(xué),只要你們的發(fā)票流,資金流,合同流,信息流四流一致且業(yè)務(wù)真實(shí),一般是沒有問題的,通過你上面的信息除了考慮你說的這些還應(yīng)該考慮開票公司的綜合實(shí)力
2024-06-04
您好,當(dāng)然不合法合規(guī)呀,這是虛開發(fā)票,沒有業(yè)務(wù)開票,所以被掛靠方害怕了,為這一點(diǎn)事導(dǎo)致查賬就不合算了
2024-06-04
同學(xué)你好 外賬的話你們給人家開發(fā)票就做你們的收入 如果是你們付的錢讓收款方給他們開了發(fā)票那就做 借應(yīng)付賬款 貸銀行存款
2022-12-23
一、收入核算 1、收到預(yù)付工程款時 借:銀行存款 貸:預(yù)收賬款 應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-銷項稅 2、工程完工結(jié)算時 借:預(yù)收賬款/應(yīng)收賬款 貸:工程結(jié)算收入 3、結(jié)轉(zhuǎn)收入 借:主營業(yè)務(wù)收入 貸:主營業(yè)務(wù)成本 管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 財務(wù)費(fèi)用等等 借或貸:本年利潤 二、成本的核算 1.發(fā)生的合同成本 借:工程施工—合同成本 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 貸:銀行存款 2.發(fā)生的材料費(fèi)用 借:管理費(fèi)用/原材料 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 貸:銀行存款 3.支付人工費(fèi) 借:工程施工--人工費(fèi) 貸:現(xiàn)金(或應(yīng)付工資等) 4.發(fā)生的機(jī)械費(fèi)用 借:工程施工--機(jī)械使用費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)(指的租賃) 貸:銀行存款(或累計折舊等) 5.發(fā)生的其他直接費(fèi) 借:工程施工--其他直接費(fèi) 貸:銀行存款(或現(xiàn)金等) 6.月末確認(rèn)收入和成本 借:主營業(yè)務(wù)成本(按當(dāng)期確認(rèn)的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒擠) 貸:主營業(yè)務(wù)收入(按當(dāng)期確認(rèn)的工程結(jié)算收入) 7.工程完工決算后,應(yīng)將“工程結(jié)算”科目與“工程施工”科目沖抵,沖抵后“工程施工”科目與“工程結(jié)算”科目余額均為零。 施工企業(yè)合同完工并結(jié)清工程施工和工程結(jié)算賬戶時 借:工程結(jié)算(按賬面累計余額) 貸:工程施工 三、稅金核算 1.月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅(預(yù)繳增值稅)(按 2%預(yù)繳) 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅(一般計稅) 2.下月繳納增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅(一般計稅) 貸:銀行存款 3.某項目同時繳納印花稅 先計提: 借:稅金及附加(也可以做到明細(xì)某某稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——城市建設(shè)維護(hù)稅 應(yīng)交稅費(fèi)——地方教育附加稅 應(yīng)交稅費(fèi)——教育附加稅 然后再做支付分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——城市建設(shè)維護(hù)稅 應(yīng)交稅費(fèi)——地方教育附加稅 應(yīng)交稅費(fèi)——教育附加稅 貸:銀行存款
2020-09-01
你們沒有成本票只能先暫估成本 然后匯算清繳之前找發(fā)票來就行了
2021-08-30
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