老師，我們之前沒有會(huì)計(jì)，沒有做賬，也沒有用財(cái)務(wù)軟件，現(xiàn)在我要建賬，但是出現(xiàn)了一個(gè)問題，我是從今年一月份的賬開始捋的，有一筆房租，是拖欠的（是在1月份的時(shí)候把去年剩余的房租都補(bǔ)交給房東的），但是這一筆業(yè)務(wù)真的讓我很頭疼，如果全部記成管理費(fèi)用，那會(huì)影響當(dāng)期利潤(rùn)，但是只記本期的費(fèi)用，銀行存款余額又對(duì)不上，記成長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，但是又是去年的，早就攤銷完了

老師新年好！我去年3月時(shí)用公賬付給項(xiàng)目上房東的房租有27000，也有簽租賃合同，但是當(dāng)?shù)亻_票的稅率太高，個(gè)稅按20%后來房東沒開發(fā)票給我們，今年1月又把這筆錢退到了我們公賬上，我們給了現(xiàn)金他，那筆會(huì)計(jì)分錄要怎么處理呢，當(dāng)時(shí)以后會(huì)有發(fā)票直接做了（借：工程施工-間接費(fèi)用-房租；貸：銀行存款）現(xiàn)在錢退回來了應(yīng)該怎么處理呢，謝謝！

老師新年好！我去年3月時(shí)用公賬付給項(xiàng)目上房東的房租有27000，也有簽租賃合同，但是當(dāng)?shù)亻_票的稅率太高，個(gè)稅按20%后來房東沒開發(fā)票給我們，今年1月又把這筆錢退到了我們公賬上，我們給了現(xiàn)金他，那筆會(huì)計(jì)分錄要怎么處理呢，當(dāng)時(shí)以后會(huì)有發(fā)票直接做了（借：工程施工-間接費(fèi)用-房租；貸：銀行存款）現(xiàn)在錢退回來了應(yīng)該怎么處理呢，謝謝！

老師好，2022年有一個(gè)場(chǎng)地租賃費(fèi)37500元，對(duì)方?jīng)]給發(fā)票，我們也沒給錢，我能不能先把這部分成本費(fèi)用估到2022年呢？ 摘要寫暫估入賬，借！:管理費(fèi)用-房租，貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-房租呢？只寫了這一筆，從1月到12月份的，一共12個(gè)記賬憑證，這樣行嗎？ 謝謝

老師好，2022年有一個(gè)場(chǎng)地租賃費(fèi)37500元，對(duì)方?jīng)]給發(fā)票，我們也沒給錢，我能不能先把這部分成本費(fèi)用估到2022年呢？ 摘要寫暫估入賬，借！:管理費(fèi)用-房租，貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-房租呢？只寫了這一筆，從1月到12月份的，一共12個(gè)記賬憑證，這樣行嗎？答過的老師請(qǐng)不要接這個(gè)問題了，想聽聽其他老師的建議 謝謝