老師，目前接手的這家公司。 以前沒有建賬。 我只能在電子稅局中查詢到財務(wù)報表數(shù)據(jù)。 還有核對到應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)。 我以這些數(shù)據(jù)建賬，第二季度申報的財務(wù)報表數(shù)據(jù)和第一季度申報的數(shù)據(jù)差異較大。 這樣該怎樣處理呢？

這種情況只能是二季度申報的時候按照你建賬以后的數(shù)據(jù)來申報的。

出入比較大，會引起關(guān)注嗎？

一般來說是不會引起注意的。

老師，比如以前自己填寫的數(shù)據(jù)主營業(yè)務(wù)成本是60w， 但是我找的成本只有15w。 這部分沒有票的部分我是暫估成本還是就填寫以前60w的成本。

肯定就是按照你現(xiàn)在的數(shù)據(jù)來填寫。

接著以前的賬務(wù)做的意思？ 成本費用都那樣填寫？ 那沒票的部分會不會是個坑呢？

如果沒有發(fā)票的部分，你得需要納稅調(diào)整才可以。

假如那樣我直接填寫正確的數(shù)據(jù)不可以嗎？ 填寫15w的成本。 因為目前是期初建賬

沒問題呀，可以按照正確的建賬。

問題就是，正確建賬和第一季度。(以前錯誤的數(shù)據(jù)，但在電子稅局申報了) 差異很大。 那么會引起關(guān)注嗎？

一般來說這個差異是不會引起稅務(wù)局的注意的。

老師意思就是未分配利潤那一塊兒不要數(shù)據(jù)不要動，對嗎？