你好,這個(gè)是需要先沖銷(xiāo)暫估,然后再按照發(fā)票做賬的。
老師,我想咨詢(xún)一下,公司三月份暫估成本100萬(wàn),借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付款 暫估,那我5月份收到發(fā)票50萬(wàn),我這個(gè)50萬(wàn)的發(fā)票是放在3月份暫估成本的那張憑證后面還是放在收到發(fā)票沖暫估的憑證后面,沖暫估就直接借應(yīng)付款 貸應(yīng)付款暫對(duì)不,這個(gè)成本還是算第一季度的對(duì)么
老師,我想咨詢(xún)一下,公司三月份暫估成本100萬(wàn),借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付款 暫估,那我5月份收到發(fā)票50萬(wàn),我這個(gè)50萬(wàn)的發(fā)票是放在3月份暫估成本的那張憑證后面還是放在收到發(fā)票沖暫估的憑證后面,沖暫估就直接借應(yīng)付款 貸應(yīng)付款暫對(duì)不,這個(gè)成本還是算第一季度的對(duì)么
老師,11份應(yīng)付賬款是暫估的,在12月收到發(fā)票后,這樣調(diào)賬沖應(yīng)付暫估對(duì)不對(duì)? 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本26000 貸:應(yīng)付賬款-暫估 26000 1.先做紅字沖銷(xiāo) 2.次月收到發(fā)票支付后按實(shí)際發(fā)票金額記賬 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 23268.87 貸:應(yīng)付賬款-其他23268.87
老師,23年12月暫估50,1月初反向分錄沖回暫估,3月底暫估50w 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸暫估應(yīng)付款 四月初沖銷(xiāo)3月底暫估做了一筆: 借應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款50 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本50 5月12匯算清繳前收到23年20萬(wàn)發(fā)票 第一筆 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-50 貸應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款-50 第二筆; 借應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款20 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)20 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)20 貸應(yīng)付賬款XX 六月底沒(méi)收到發(fā)票暫估30萬(wàn) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30 貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款30 我四月初做了一筆分錄沖平暫估了,5月份收到發(fā)票那筆負(fù)數(shù)分錄是不是不應(yīng)該做?做完總感覺(jué)賬不對(duì),不是應(yīng)該是貸方余額,按上面的怎么是借方余額?
老師我想咨詢(xún)下,23年12月暫估成本100萬(wàn),然后24年5月份到票60萬(wàn),這個(gè)60萬(wàn)的發(fā)票可以直接做在23年12月份沖暫估么?就是在23年12月借暫估 60 貸銀行60
小規(guī)模納稅人,未加入工會(huì),沒(méi)月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎
小規(guī)模納稅人,開(kāi)具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷(xiāo)售額未達(dá)到30萬(wàn),此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會(huì)計(jì)分錄轉(zhuǎn)出呢
本來(lái)需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說(shuō)一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷(xiāo)售收入是100萬(wàn),他的應(yīng)增值稅就是100萬(wàn)乘2.5上下浮動(dòng)對(duì)嗎
以前季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表還可以更正嗎
2024年的企業(yè)所得稅季度預(yù)繳,當(dāng)時(shí)借所得稅費(fèi)用,貸銀行存款。2025年匯算清繳退稅收到后,該怎么處理分錄,利潤(rùn)表中這筆金額應(yīng)該填在哪個(gè)欄次
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)發(fā)票一直沒(méi)開(kāi),今年五月份才開(kāi)進(jìn)來(lái)的,但我們當(dāng)時(shí)做賬直接管理費(fèi)用是1萬(wàn),實(shí)際上是15000,我們付款也是付的15000,現(xiàn)在去年的費(fèi)用做了5000,怎么補(bǔ)賬哈
你好老師個(gè)體戶(hù)經(jīng)營(yíng)超市現(xiàn)在新接手的庫(kù)存余額是45231元以前沒(méi)有做賬從現(xiàn)在開(kāi)始做賬會(huì)計(jì)分錄怎么
請(qǐng)問(wèn)老師,匯算清繳后有補(bǔ)繳稅款,報(bào)表怎么平衡?謝謝
我們單位是志愿者聯(lián)合會(huì),2023年劉東于6月10日匯入3萬(wàn)元本單位賬戶(hù),然后7月5日歸還其3萬(wàn)元,怎么做會(huì)計(jì)分錄?匯入時(shí)寫(xiě)捐贈(zèng),后者寫(xiě)歸還借款,這會(huì)計(jì)分錄怎么做?
那這個(gè)成本是算第一季度的還是第二季度的
這個(gè)成本還是算到第一季度。
就是5月份紅字發(fā)票借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100 貸應(yīng)付款暫估100,然后在借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本50 貸應(yīng)付款50么,這個(gè)成本為啥就算第一季度的呢
因?yàn)槟銜汗赖臅r(shí)候是在一季度的。