老師，您好，請(qǐng)問(wèn)計(jì)提2023年12月工資200960元，實(shí)際發(fā)放175780元，工資薪金所得申報(bào)時(shí)報(bào)了175780元，請(qǐng)問(wèn)匯算清繳時(shí)，這種情況如何處理

你好，賬載金額200960，實(shí)際金額稅收金額175780。剩余的那一部分沒(méi)有發(fā)下去嗎？匯算清繳之前有沒(méi)有發(fā)下去？沒(méi)有發(fā)下去的話，按照我上面的。

老師，匯算清繳在3月就做完了，現(xiàn)在是需要寫(xiě)情況說(shuō)明，還有一張銷(xiāo)售費(fèi)用75721元、一張管理費(fèi)用3000元沒(méi)有發(fā)票，之前的會(huì)計(jì)做會(huì)匯算清繳時(shí)沒(méi)發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)在我寫(xiě)情況說(shuō)明時(shí)看到的

多計(jì)提的工資也許是當(dāng)時(shí)多計(jì)提了25180元

是你截止到匯算清繳之前沒(méi)有發(fā)下去嗎？這個(gè)2萬(wàn)多的。它是截止到匯算清繳之前的，比如你12月份的在24年1月份發(fā)下去，那也是屬于2023年的。

然后銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用，沒(méi)有發(fā)票的，修改匯算清繳納稅調(diào)增

是計(jì)提工資時(shí)工資表的數(shù)字是200960元，實(shí)際工資表上是175780元，相當(dāng)于多計(jì)提了25180元，多計(jì)提的25180元也不再發(fā)放了

你好，那就納稅調(diào)增職工薪酬明細(xì)表里面填寫(xiě)。

好的，謝謝老師