老師，小規(guī)模納稅人，2022年虧損10，2023年一季度開(kāi)票6萬(wàn)，4月預(yù)交了一季度企業(yè)所得稅（實(shí)際是虧損的后期要退企業(yè)所得稅），2023年3月底計(jì)提借:所得稅費(fèi)。貸:應(yīng)交稅費(fèi)～企業(yè)所得稅。2023年4月交稅會(huì)計(jì)分錄是借:應(yīng)交稅費(fèi)～企業(yè)所得稅。貸:銀行存款。3月計(jì)提的所得稅費(fèi)用要不要結(jié)轉(zhuǎn)成本到本年利潤(rùn)里
您好，要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的，所得稅費(fèi)用，是損益類科目，應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入本年利潤(rùn)的。
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老師，關(guān)于 所得稅 的。 當(dāng)月計(jì)提：借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅。 實(shí)際繳納時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款。 月末結(jié)轉(zhuǎn)：借：本年利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅。 我想問(wèn)問(wèn)，所得稅是 先繳稅，再 月末結(jié)轉(zhuǎn) 本年利潤(rùn) 嗎?
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老師，1月交2021年度的企業(yè)所得稅以下會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎 計(jì)提時(shí) 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 交稅時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 這個(gè)所得稅是預(yù)繳，在今年4月清繳時(shí)還會(huì)退稅回來(lái)，這樣需不需要結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益未分配利潤(rùn)呢
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你好 老師 上個(gè)月忘記計(jì)提23年1季度所得稅了 這個(gè)月補(bǔ)提 是不是借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借 本年利潤(rùn) 貸 所得稅費(fèi)用 -當(dāng)期所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款
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老師，匯算清繳，收到退稅，小規(guī)模企業(yè) 1.計(jì)提 借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸：所得稅費(fèi)用 2.收到退稅 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 3.結(jié)轉(zhuǎn)所得稅 借：所得稅費(fèi)用 貸：本年利潤(rùn)
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老師，小規(guī)模納稅人，2022年虧損10，2023年一季度開(kāi)票6萬(wàn)，4月預(yù)交了一季度企業(yè)所得稅（實(shí)際是虧損的后期要退企業(yè)所得稅），2023年3月底計(jì)提借:所得稅費(fèi)。貸:應(yīng)交稅費(fèi)～企業(yè)所得稅。2023年4月交稅會(huì)計(jì)分錄是借:應(yīng)交稅費(fèi)～企業(yè)所得稅。貸:銀行存款。3月計(jì)提的所得稅費(fèi)用要不要結(jié)轉(zhuǎn)成本到本年利潤(rùn)里
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我公司購(gòu)入一批原材料有瑕疵，直接報(bào)廢，不需要退還供應(yīng)商，如何做賬
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沒(méi)有上市的有限公司，租用股東的個(gè)人資產(chǎn)，股東收到的租金需要繳稅嗎
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收到投資款，請(qǐng)問(wèn)是記賬在其他應(yīng)收款貸方嗎？
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賬上有一筆掛賬，當(dāng)時(shí)已經(jīng)付款了，當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)沒(méi)沖賬，金額有1萬(wàn)多，現(xiàn)在要怎么沖這筆賬？
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@老師，我們銷售使用過(guò)的車輛一般納稅人，之前抵扣過(guò)進(jìn)項(xiàng)了，二手車市場(chǎng)已經(jīng)開(kāi)具了二手車過(guò)戶的發(fā)票，但是我們是把這臺(tái)車過(guò)戶給了一個(gè)個(gè)人，相當(dāng)于是極低的價(jià)格轉(zhuǎn)讓，我們是需要視同銷售的，我們需要開(kāi)具發(fā)票么？以及稅費(fèi)申報(bào)怎么申報(bào)？
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購(gòu)房發(fā)票怎么入賬？ 要怎么做分錄 可以用于成本嗎？
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老師，我想問(wèn)一下，我們公司是高新技術(shù)企業(yè)，之前研發(fā)費(fèi)用一直沒(méi)有入賬，只在年末匯算清繳時(shí)高新團(tuán)隊(duì)幫忙一次性歸集，然后改全年的賬，這樣風(fēng)險(xiǎn)高嗎
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老師，問(wèn)下，原客戶現(xiàn)金付款5000元，現(xiàn)需退回，對(duì)方對(duì)公轉(zhuǎn)賬5000元至我司，具體會(huì)計(jì)分錄如何做
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老師您好！請(qǐng)問(wèn)一下，長(zhǎng)期股權(quán)投資需要驗(yàn)資嘛？什么是權(quán)益法呢
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我是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 什么是EPC項(xiàng)目？
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年底要寫(xiě)什么分錄嗎，公司是虧損的，5.30號(hào)匯算清繳后要辦這筆所得稅費(fèi)用退稅，退稅時(shí)分錄怎么寫(xiě)
您好，我的天，公司的賬經(jīng)得起查么，大概率要查賬的
是不能退稅嗎
查賬要查哪些
您好，能退，很大可能要被查，賬要規(guī)范
現(xiàn)在新系統(tǒng)可以網(wǎng)上退稅了，還需要查賬嗎
您好，早就可以網(wǎng)上退了，退稅補(bǔ)查的很多，只是提醒同行朋友，慎重退稅，我就被查，因?yàn)橥硕?，以后學(xué)聰明了，季度從不交所得稅，計(jì)提費(fèi)用
你的意思是季度開(kāi)票不交所得稅，會(huì)計(jì)分錄計(jì)提費(fèi)用，等年底怎么處理？
您好，年度匯繳納稅調(diào)增，把計(jì)提的虛的沖回來(lái)