老師，小規(guī)模納稅人，2022年虧損10，2023年一季度開票6萬，4月預(yù)交了一季度企業(yè)所得稅（實際是虧損的后期要退企業(yè)所得稅），2023年3月底計提借:所得稅費(fèi)。貸:應(yīng)交稅費(fèi)～企業(yè)所得稅。2023年4月交稅會計分錄是借:應(yīng)交稅費(fèi)～企業(yè)所得稅。貸:銀行存款。3月計提的所得稅費(fèi)用要不要結(jié)轉(zhuǎn)成本到本年利潤里
您好，要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的，所得稅費(fèi)用，是損益類科目，應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)計入本年利潤的。
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能直接寫交通費(fèi)的科目嗎？不關(guān)事由，比如學(xué)習(xí)培訓(xùn)，招聘
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小會計準(zhǔn)則，一個幾個人小的企業(yè)。最開始材料是進(jìn)來就都領(lǐng)了，然后控制了，但是之前材料領(lǐng)多了，上個個月沒有領(lǐng)材料。這樣看會不會有問題，列成本明細(xì)原材料沒有。還是干脆不列？
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你好老師，我這個月才發(fā)現(xiàn)之前9月10月有抖音上發(fā)的福袋應(yīng)該寄到庫存商品里面，然后會計做成主營業(yè)務(wù)收入了，這個賬戶，我怎么調(diào)整??？
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社保補(bǔ)繳企業(yè)部分不用員工承擔(dān)吧，員工只需要承擔(dān)自己的部分就行了對吧
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老師，我手上有家公司，毛利率法結(jié)轉(zhuǎn)成本，平時都是按個10點個結(jié)轉(zhuǎn)，這到年底了賬上有暫估的成本，有50萬，(這個數(shù)字簡化的)，跟老板要票，老板說有10萬沒有票，毛利10個點也是老板告訴我的，那是不是要調(diào)整毛利，把這10萬結(jié)轉(zhuǎn)了，公司有個會計說，不要調(diào)整毛利，重分類把這10萬調(diào)了，我不懂這什么意思，重分類我知道，可重分類調(diào)表不調(diào)賬，把暫估的調(diào)了是啥意思？
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老師您好，A公司有c和d兩名股東，B公司法人是A公司的股東c,請問A和B公司有業(yè)務(wù)往來正常嘛
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請詳細(xì)解釋一下稅負(fù)率
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老師好，境外加工，題目給了加工費(fèi)和料件費(fèi)和其他費(fèi)用，運(yùn)保費(fèi)。是按照加工費(fèi)和料件費(fèi)的千分之三算？還是按照加工費(fèi)和料件費(fèi)加上其他費(fèi)用的千分之三算？
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年底要寫什么分錄嗎，公司是虧損的，5.30號匯算清繳后要辦這筆所得稅費(fèi)用退稅，退稅時分錄怎么寫
您好，我的天，公司的賬經(jīng)得起查么，大概率要查賬的
是不能退稅嗎
查賬要查哪些
您好，能退，很大可能要被查，賬要規(guī)范
現(xiàn)在新系統(tǒng)可以網(wǎng)上退稅了，還需要查賬嗎
您好，早就可以網(wǎng)上退了，退稅補(bǔ)查的很多，只是提醒同行朋友，慎重退稅，我就被查，因為退稅，以后學(xué)聰明了，季度從不交所得稅，計提費(fèi)用
你的意思是季度開票不交所得稅，會計分錄計提費(fèi)用，等年底怎么處理？
您好，年度匯繳納稅調(diào)增，把計提的虛的沖回來