出現(xiàn)一個風險點，首先我想問下企業(yè)所得稅季報申報時的資產(chǎn)總額是根據(jù)資產(chǎn)負債表期末總額得出的嗎？第二，我4季度預繳申報表中的資產(chǎn)總額數(shù)據(jù)是錯誤的，所以導致去年的全面季度平均值也是錯的。第三，現(xiàn)在出現(xiàn)的26.07萬元是我今年重新做賬后根據(jù)每個季度資產(chǎn)負債表里資產(chǎn)總額期末余額平均值算出來的。那么出現(xiàn)這樣的分險點我該怎么處理
您好 企業(yè)所得稅季報申報時的資產(chǎn)總額是根據(jù)資產(chǎn)負債表期末總額得出的 不影響小微企業(yè)判定 提示有誤可以忽略 因為您算的跟去年的系統(tǒng)里面不一致 有提示正常的 所稱從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額指標，應按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計算公式如下： 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動的，以其實際經(jīng)營期作為一個納稅年度確定上述相關(guān)指標。
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你好老師我想問一下企業(yè)所得稅年度申報的基礎表里的資產(chǎn)總額的計算公式是這樣的資產(chǎn)總額=4個季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)之和/4 季度平均數(shù)=（季度期初資產(chǎn)總額+季度期末資產(chǎn)總額）/2 但是我想問公式里面的季度期初資產(chǎn)總額是不是比如現(xiàn)在是第一季度那季度期初資產(chǎn)總額是不是去年12月的期末余額，以此類推第二季度的季度期初資產(chǎn)總額是三月份的期末余額是不是這樣的啊
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我點申報，他提示這個資產(chǎn)總額與第四季填的那個全年平均值不對，我點繼續(xù)申報還是修改呢？他們原來第一季度的時候把季初值填錯了，所以到后面一直是沒接對的這個資產(chǎn)總額，我是按照那個資產(chǎn)負債表的季初季末算季度平均值，然后每個季度的平均值加起來再除以四算得的，照理來說，我算的這個1697.52才是正確的？我應該點繼續(xù)申報還是修改呢？
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出現(xiàn)一個風險點，首先我想問下企業(yè)所得稅季報申報時的資產(chǎn)總額是根據(jù)資產(chǎn)負債表期末總額得出的嗎？第二，我4季度預繳申報表中的資產(chǎn)總額數(shù)據(jù)是錯誤的，所以導致去年的全面季度平均值也是錯的。第三，現(xiàn)在出現(xiàn)的26.07萬元是我今年重新做賬后根據(jù)每個季度資產(chǎn)負債表里資產(chǎn)總額期末余額平均值算出來的。那么出現(xiàn)這樣的分險點我該怎么處理
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有必要更正第四季度財報嗎？如果更正了，數(shù)據(jù)就會變，那去年預交的一部分怎么抵扣
不影響小微企業(yè)判定標準 不更正沒事的哈 匯算清繳要退稅嗎
不退，要補
那就不要更正去年四季度的申報表了? 忽略提示沒事的哈?
有的老師說年報要和4季度財報數(shù)據(jù)一致。我有點迷茫了
您資產(chǎn)負債表的和利潤表的數(shù)據(jù)是一致的 對吧？ 如果您要求資產(chǎn)總額也一致的話 那就更正四季度申報表 因為不影響小微企業(yè)標準 大部分單位是不取更正四季度的
不一致，去年的4季度的報表數(shù)據(jù)是在未做賬情況下進行估計填報的，現(xiàn)在匯算清繳填的數(shù)是重新做完賬后的數(shù)據(jù)。所以不知道要不要去更正，如果去更正4季度報表，那4季度預交企業(yè)所得稅怎么抵扣
財務報表都不一致的話 那要取更正四季度的申報表了 因為您前面說的只是資產(chǎn)總額不一致 企業(yè)所得稅可以匯算清繳的時候退稅的啊 如果預繳了不夠 補繳差額就好了
也就是說，我現(xiàn)在要去把4季度財報進行修改。修改后報表所有數(shù)據(jù)就變了，那么4季度預繳的那些稅款會體現(xiàn)在匯算清繳的表里嗎？
請問四季度的利潤表數(shù)據(jù)有變化嗎
有，因為之前的報表是在未做賬的情況下進行做的?，F(xiàn)在匯算清繳的數(shù)據(jù)才是正確的。
現(xiàn)在要去把4季度財報進行修改? 修改后報表所有數(shù)據(jù)就變了對應的季度所得稅申報表也要更正 4季度預繳的稅款會體現(xiàn)在匯算清繳的表里
意思是1季度2季度3季度4季度的財報都要去修改，對嗎？
不是的 只需要更正四季度的就好了哈
也就是說我要更正4季度財報和4季度的企業(yè)所得稅申報表，對嗎
要更正4季度財報和4季度的企業(yè)所得稅申報表 是的
財報就是資產(chǎn)負債表和利潤表，現(xiàn)金流量表，對吧
財報就是資產(chǎn)負債表和利潤表，現(xiàn)金流量表， 是的