你好,你有什么問題?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
上個(gè)月的工會(huì)經(jīng)費(fèi)忘計(jì)提了 這個(gè)月可以補(bǔ)記一筆嗎?
您好!請問可以在你們平臺(tái)進(jìn)行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認(rèn)收入,成本票要年底收到,暫估的時(shí)候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
宋老師,上次咨詢你的這個(gè)問題,是不是我按發(fā)給你的調(diào)整后的財(cái)報(bào)注銷?
然后你說的在匯算清繳時(shí)寫說明是什么意思?
是在這里俺申報(bào)的分紅個(gè)稅填寫上嗎
你好!就是注銷的時(shí)候,會(huì)有個(gè)注銷說明, 包括剩余的資金怎么分配,未分配利潤怎么處理這類的說明這
沒見過這種說明啊,你說的是清算所得稅申報(bào)表嗎?
你好!申報(bào)表是申報(bào)表。不一樣的。 不過這個(gè)可能每個(gè)地方注銷的要求不同
那如果先不管這個(gè)注銷說明,注銷時(shí)24年的匯算清繳里要填寫嗎?就是我發(fā)你的第二張圖里
你好!是的。先做完24年的匯算。然后才能清理
就是匯算表里股東分紅信息里填哈?
您好!匯算的時(shí)候是填24年的,如果你沒有分過,就不用填
還有一個(gè)不明白,就是從最后的資產(chǎn)負(fù)債表看是還有貨幣資金的,那為什么只申報(bào)分紅個(gè)稅,而不需要做發(fā)放現(xiàn)金股利的分錄呢
包括代繳個(gè)稅的分錄,計(jì)提股利的分錄
你好!你可以發(fā)放的。老師這邊就是讓寫上面的說明 分紅然后申報(bào)個(gè)稅就可以了。
就是說分紅后期沒有該做的分錄都要做,再形成新的財(cái)務(wù)報(bào)表去注銷嗎?
你好!是這樣,是清理完之后的資產(chǎn)負(fù)債表, 比如還有20200現(xiàn)金,200未分配利潤,投資款2萬,就按這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表上報(bào)。 然后就寫個(gè)清算說明,20000投資款退回給股東,200未分配利潤分紅 然后就做申報(bào)200分紅個(gè)稅 不用再做新的財(cái)務(wù)報(bào)表了。