這第一季度的話就是填寫(xiě)1~3月份。

更正申報(bào)2023年第四季度企業(yè)所得稅，第四季度交了7384.66元，更正后的第四季度是不是不會(huì)體現(xiàn)出第四季度，第14欄減：本年實(shí)際已繳納所得額里嗎？？？

不會(huì) 第四季度所得稅 yingbu稅款這里面提現(xiàn)

然后匯算清繳時(shí)第四季度交過(guò)的企業(yè)所得稅在哪體現(xiàn)？？？

在主表32行里面填寫(xiě)。一般它都是自動(dòng)出來(lái)的。

為什么體現(xiàn)不出來(lái)2024年1月申報(bào)2023第四季度交的企業(yè)所得稅額呢？

找你稅務(wù)局那邊維護(hù)下

是不是我哪填錯(cuò)了，更正第四季度報(bào)表時(shí)特定預(yù)繳那里是不是要去填？？？

特定預(yù)繳是異地預(yù)繳或者房地產(chǎn)填寫(xiě)的 這里就是系統(tǒng)自動(dòng)的 你是幾月份繳納的第四季度

1月份申報(bào)第四季度時(shí)交的，1月份交的

找你稅務(wù)局維護(hù)下吧 系統(tǒng)的問(wèn)題

那1月份支付的企業(yè)所得稅額，可以抵減匯算清繳時(shí)的稅額吧，請(qǐng)問(wèn)1月份支付過(guò)的分錄怎么寫(xiě)？

是的，借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅貸、銀行存款 12月份計(jì)提。

更正后12月份不用計(jì)提啊，分錄怎么寫(xiě)

是多交了嗎？借應(yīng)交稅費(fèi)，貸，銀行存款 回來(lái)再做，相反的就不用計(jì)提了。

老師商管公司收取的履約保證金分錄怎么寫(xiě)

你好，收到的一方借銀行存款，貸其他應(yīng)付款。支付的一方借其他應(yīng)收款，貸銀行存款。

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入要不要設(shè)二級(jí)明細(xì)，有租金，運(yùn)管費(fèi)等