老師你好，這個問題我還是不太清楚。例如：個人當(dāng)月開據(jù)一張現(xiàn)代服務(wù)類型發(fā)票7萬元，當(dāng)月繳納增值稅、附加稅。年度匯算清繳后個人應(yīng)納個稅稅額超1萬元，屬于（累計預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額不超過36000元，預(yù)扣率3%）這一檔。 你說在支付勞務(wù)報酬的時候要預(yù)扣預(yù)繳圖中個稅，請問開出這張現(xiàn)代服務(wù)類型發(fā)票不需要預(yù)扣預(yù)繳圖中個稅？有些糊涂了。

老師，我們上個月開了100萬含稅小規(guī)模建筑服務(wù)發(fā)票，外管證需要預(yù)繳申報，有沒有申報流程，還有預(yù)繳為什么只有企業(yè)所得稅和印花稅，還有環(huán)境保護稅，不需要預(yù)繳增值稅嗎

建筑業(yè)異地區(qū)域預(yù)繳個人所得稅（工資薪金所得）需不需要計提？有的說需要，有的說不需要計提？計提分錄計入是哪個科目？有的說所得稅，有的說應(yīng)付職工薪酬，還有稅金附加？

跨區(qū)域涉稅事項報驗后預(yù)繳了增值稅及附加稅和印花稅，還有企業(yè)所得稅和個人所得稅怎么去申報預(yù)繳，我家單位是杭州西湖的，請問要怎么申報預(yù)繳企業(yè)所得稅和個人所得稅

請問建筑業(yè)一般人，有預(yù)繳增值稅和預(yù)繳個稅預(yù)繳企業(yè)所得稅等，沒有計提，直接：借：預(yù)繳企業(yè)所得稅 貸：銀行存款。所以借方的余額年底需要怎么操作一下呢，要結(jié)轉(zhuǎn)到所得稅費用下嗎？