老師，公司有一批產(chǎn)品，因客戶覺得產(chǎn)品質(zhì)量有問題不接受，但是我們檢測是沒有問題的，因是安裝過所以不能再次銷售形成呆滯產(chǎn)品。比如這個(gè)產(chǎn)品不含稅賣價(jià)是3萬，13%稅率 （對于這種損失，進(jìn)項(xiàng)稅額那些有需要轉(zhuǎn)出的嗎） 處理方式1.公司如果直接報(bào)廢，應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？ 2.如果賣給收廢品的，只是收到5000現(xiàn)金沒有發(fā)票的怎么處理

1.4月3日，銷給外地乙公司B商品200臺(tái)，每臺(tái)售價(jià)620元，成本520元，已確認(rèn)收入并收款。5月20日，乙公司驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)商品質(zhì)量有問題，經(jīng)雙方協(xié)商同意在價(jià)格上給予乙公司10%的折讓，并開具紅字發(fā)票退還相應(yīng)款項(xiàng)。2.7月9日，銷售給甲公司C商品5000個(gè)，每個(gè)商品的標(biāo)價(jià)為100元，成本70元，因其購買數(shù)量多，給予甲公司10%的優(yōu)惠，開出增值稅專用發(fā)票。為及時(shí)收回貨款，給予甲公司的現(xiàn)金折扣條件為2/10，1/20，n/30（假定計(jì)算現(xiàn)金折扣時(shí)不考慮增值稅），根據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)估計(jì)甲公司將在20天之內(nèi)付款。7月25日，甲公司支付給紅星公司C商品的貨款。3.11月18日，采用分期收款方式，銷售給丁公司D商品3000件，每件200元，成本120元。合同規(guī)定，款項(xiàng)在隨后的3個(gè)月內(nèi)收取，每月末為收款日。11月30日，收到第一筆貨款。（增值稅隨著收入一并確認(rèn)）4.假設(shè)該公司本年會(huì)計(jì)利潤為1000萬元，12月31日，計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)納所得稅（不存在納稅調(diào)整事項(xiàng)）。要求：編制紅星公司相

老師，我想問一下，現(xiàn)在做電商直播帶貨公司的，都是賣貨給個(gè)人，然后個(gè)人都不需要發(fā)票，然后供應(yīng)商那邊也沒有成本發(fā)票可以提供。平臺(tái)那邊的收入到時(shí)候又是直接打到對公賬戶的，這樣對公賬戶又有錢收入，這樣怎么報(bào)收入？如果是報(bào)了不開票收入，但是又沒有成本發(fā)票回來。這種情況怎么處理，會(huì)不會(huì)出現(xiàn)有銷無進(jìn)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢？還是只能申報(bào)收入，沒有成本，純繳稅？

下午好，有個(gè)財(cái)務(wù)疑問需要請教: 我目前制作了一個(gè)建材服務(wù)平臺(tái)。為了給商場的品牌之間相互帶訂單，增加收益，有如下幾個(gè)設(shè)計(jì)到公賬的資金的進(jìn)出，我不清楚是否能合理規(guī)避掉企業(yè)所得稅。 1.每個(gè)商場的商戶會(huì)往平臺(tái)充值作為備用金，錢直接到平臺(tái)的微信商戶，我們會(huì)提現(xiàn)到公司公賬上，這個(gè)用剩的錢本質(zhì)上還是商戶的，不屬于我們。此時(shí)如果商戶操作提現(xiàn)，我們就會(huì)把公賬上的錢打款給他私人賬戶。 2.平臺(tái)有一系列的操作，商家下面的銷售會(huì)不斷的拿到帶單的傭金，也就是扣除商家在平臺(tái)上充值得來的積分，銷售拿到積分可以當(dāng)作現(xiàn)金提現(xiàn)。此時(shí)，我們就會(huì)操作公賬把錢轉(zhuǎn)給銷售的私人賬戶。 這個(gè)過程會(huì)產(chǎn)生企業(yè)所得稅嗎，如何合理規(guī)避呢

4、5日，某公司之前購入的產(chǎn)品有質(zhì)量問題，經(jīng)認(rèn)定給予折讓，憑國稅局的銷售折讓單開出紅字專用發(fā)票，數(shù)量500件，售價(jià)16元。5、7日，向外地某公司銷售產(chǎn)品2000件，零售價(jià)500元代墊運(yùn)費(fèi)2000元，承運(yùn)部門將發(fā)票直接開給購貨方，又將該發(fā)票轉(zhuǎn)交給了購貨方。6、9日，購進(jìn)原材料一批，采用分期付款方式，貨到后已驗(yàn)收入庫，當(dāng)期支付貨款150萬元(不含稅)余款與六個(gè)月后付清，取得的增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款300萬，稅39萬。7、10日，購進(jìn)10臺(tái)收款機(jī)以提高工作效率，支付的含稅銷售額56.5萬元。lenovo