只需要填寫在資產(chǎn)負債表流動資產(chǎn),沒有產(chǎn)生損益,不要匯算清繳調(diào)整
2021年4月時,也就是需要申報第一季度企業(yè)所得稅時,可以先彌補去年的虧損嗎?但是現(xiàn)在還沒有進行企業(yè)所得稅匯算清繳呢,在匯算清繳之前先申報第一季度企業(yè)所得稅時,在哪里哪個報表填寫去年的虧損數(shù)額?還是需要等到第二季度申報第二季度企業(yè)所得稅時再填寫去年的虧損額?
在做企業(yè)所得稅匯算清繳時,相關(guān)成本數(shù)據(jù)有調(diào)整,清繳年報中需要填寫的財務(wù)報表和利潤表需要按調(diào)整后的新數(shù)據(jù)申報嗎
老師,我匯算清繳因為有納稅調(diào)增部分(業(yè)務(wù)招待費,費,支付費用沒有發(fā)票等),導致需要補水,所得稅金額肯定和第四季度申報的財報和所得稅不一樣,一,需要去重新修改申報第四季度報表和所得稅嗎? 二,填匯算清繳前不是也要填財務(wù)報表-年報,這里面的數(shù)據(jù)也要根據(jù)企業(yè)所得稅申報表數(shù)據(jù)修改嗎?因為這個表是填在所得稅申報表前的,數(shù)據(jù)是按第四季度期末數(shù)填的。
企業(yè)所得稅匯算清繳的時候,申報表并沒有單獨的一行資產(chǎn)處置損益欄次,那資產(chǎn)處置損益的數(shù)據(jù)填在哪里?
無形資產(chǎn)(土地)因政府征收變成持有待售資產(chǎn),在做企業(yè)所得稅匯算清繳時,需要把相關(guān)的數(shù)據(jù)填到【企業(yè)所得稅年度納稅申報表填報表單】的哪個表單里
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
上個月的工會經(jīng)費忘計提了 這個月可以補記一筆嗎?
您好!請問可以在你們平臺進行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認收入,成本票要年底收到,暫估的時候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
老師您好。我們和一家公司合作做項目,項目分成我們六他們四。合同價格為49998。他們采購成本為20617.746(含稅價格) 想問一下凈利潤需要分給他們多少錢?(新手不太會,麻煩老師啦?。?/p>
老師,你好,偶然翻到之前的憑證發(fā)現(xiàn)3月份增值稅減免營業(yè)外收入的會計憑證比實際的多記了0.3元,這個要怎么調(diào)?