老師，是“職工薪酬納稅調(diào)整明細表中第一行”是工資薪金支出 第三行是職工福利費支出

這個不包含福利費金額

老師，那您看我上面的那個分錄計入到應付工資里，那現(xiàn)在就從應付工資的明細賬上，把這部分福利費扣除掉吧

對，需要把福利費的金額去掉

老師，去年有個科目管理費用-小車費用給記成了管理費用-福利費，我只是在裝訂好的憑證上做了修改，電腦上的賬上沒變，那么匯算清繳中職工福利費支出賬載金額該填哪個數(shù)呢？假設福利費電腦上打出來是5000元，其中實際是小車費用1000元

會算清繳的時候按照正確的費用填寫

老師，公司薪金支出賬載金額和實際發(fā)生額怎么填寫？2023年12月工資是2024年1月份發(fā)，要算進去嗎？

這個要算進去，兩個填寫一樣的金額就可以

老師，可是我的應付工資借方:170萬，貸方150萬

看應付職工薪酬福利費貸方金額

老師，應付工資的借貸方不一致，是因為實際發(fā)放的是補發(fā)2022年度的工資 那實際發(fā)生額里需要記進去嗎