負(fù)數(shù)做一張的話，變成沖這個(gè)月的收入了嗎？

收入用以前年度損益調(diào)整或者未分配利潤(rùn)科目代替

老師，目前我們想把分支機(jī)構(gòu)撤銷了，所以想把這筆掛賬也銷了，這個(gè)分錄怎么寫(xiě)？

這個(gè)就是之前那筆分錄反方向做賬就可以的

原來(lái)分錄是: 借:應(yīng)收賬款，，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 現(xiàn)在是:借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，，貸以前年度損益調(diào)整 是這樣嗎？

借以前年度損益 貸應(yīng)收賬款

好的，謝謝

不客氣同學(xué)，祝你工作順利

我們沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目怎么辦？

改成: 借:利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)收賬款 嗎？

可以的，可以直接用未分配利潤(rùn)科目

借未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)收賬款

好的，謝謝