老師問(wèn)一下，我們總公司下面有分支機(jī)構(gòu)，賬套自己做自己的，申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表都是總公司匯總申報(bào)的，多年前有一筆收入，當(dāng)時(shí)是分支機(jī)構(gòu)的收入，發(fā)票開(kāi)了沒(méi)到賬(分支機(jī)構(gòu)開(kāi)的發(fā)票，現(xiàn)金收入做分支機(jī)構(gòu)，銀行轉(zhuǎn)賬做總公司的收入)，下個(gè)月對(duì)方把錢(qián)打到總公司這里，本來(lái)這筆掛賬應(yīng)該掛在總公司這里，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)這筆賬掛在分公司這里，而總公司那里又做了收入，變成做了兩次收入，現(xiàn)在想把分公司這筆銷掉，這個(gè)賬務(wù)怎么處理?
你好，同學(xué)，反方向沖回就可以的
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老師 我們是建筑公司，分公司沒(méi)有開(kāi)農(nóng)民工資專戶，業(yè)主把錢(qián)打到總公司農(nóng)民工賬戶了，票是分公司開(kāi)出去給業(yè)主的，現(xiàn)在問(wèn)題1，工資可以從總公司發(fā)嗎？怎么做分錄？2、分公司的賬怎么做，當(dāng)時(shí)開(kāi)票記了應(yīng)收款，現(xiàn)在總公司收了款，這個(gè)成本怎么做賬務(wù)處理，怎么寫(xiě)分錄？總分公司獨(dú)立核算的
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老師好！總公司是在縣城，在市里搞房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)（注：2014年在市里設(shè)有分公司（是分支機(jī)構(gòu)），但并沒(méi)有掛有分公司招牌），總公司一直有會(huì)計(jì)報(bào)稅，而分公司也請(qǐng)有人兼職報(bào)稅，但在2014年市里分公司開(kāi)有賬戶支付一些費(fèi)用支出等并沒(méi)有做賬，今年1月份又開(kāi)啟分公司賬戶支付拆遷戶過(guò)渡費(fèi)、工程款、員工工資、借款等，請(qǐng)問(wèn)一下這些到底由總公司會(huì)計(jì)做賬呢？還是分公司兼職會(huì)計(jì)做賬？ 對(duì)于分支機(jī)構(gòu)的分公司到底是獨(dú)立核算嗎？還是由公司統(tǒng)一管理？
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老師好！總公司是在縣城，在市里搞房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)（注：2014年在市里設(shè)有分公司（是分支機(jī)構(gòu)），但并沒(méi)有掛有分公司招牌），總公司一直有會(huì)計(jì)報(bào)稅，而分公司也請(qǐng)有人兼職報(bào)稅，但在2014年市里分公司開(kāi)有賬戶支付一些費(fèi)用支出等并沒(méi)有做賬，今年1月份又開(kāi)啟分公司賬戶支付拆遷戶過(guò)渡費(fèi)、工程款、員工工資、借款等，請(qǐng)問(wèn)一下這些到底由總公司會(huì)計(jì)做賬呢？還是分公司兼職會(huì)計(jì)做賬？ 對(duì)于分支機(jī)構(gòu)的分公司到底是獨(dú)立核算嗎？還是由公司統(tǒng)一管理？
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駕?？偣臼盏椒种C(jī)構(gòu)1700元費(fèi)用轉(zhuǎn)到資金監(jiān)管戶，過(guò)一個(gè)月后，資金監(jiān)管戶退回1700元費(fèi)用到總公司對(duì)公賬戶，總公司拔款1200元給分支機(jī)構(gòu)，500元確認(rèn)為總公司收入。1200元確認(rèn)分支機(jī)構(gòu)的收入。所有的申報(bào)都由總公司申報(bào)。由總公司匯總。，老師，我想問(wèn)下這幾個(gè)分錄怎么做？
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你好，想問(wèn)一下公司想成立若干分公司，需要分公司獨(dú)立開(kāi)票，然后根據(jù)北京規(guī)定，總分機(jī)構(gòu)都在北京本地的需要匯總申報(bào)所得稅，那想問(wèn)下，這種情況下，分公司獨(dú)立開(kāi)票的應(yīng)該屬于獨(dú)立核算吧？獨(dú)立核算的話，收入就做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，那員工工資是必須要分公司自己繳納嗎？未來(lái)分公司的收入款項(xiàng)要怎么才能轉(zhuǎn)賬給總公司呢？
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老師，現(xiàn)在做賬都有電腦賬了，手工賬可要做了該，就是會(huì)計(jì)憑證可要裝訂了？
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公司買(mǎi)車付了首付，用員工名義貸款，會(huì)計(jì)分錄怎么處理
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#提問(wèn)#我們公司是一個(gè)賣(mài)酒的公司，在抖音直播，然后請(qǐng)了一個(gè)主播，跟她簽訂的是合作協(xié)議，然后讓這個(gè)主播去成立了一個(gè)工作室（作個(gè)體工商戶）然后現(xiàn)在還沒(méi)有稅務(wù)登記，稅務(wù)那邊說(shuō)登記為是查賬征收，但是這個(gè)主播的話需要我們用她的身份進(jìn)去到時(shí)候開(kāi)票報(bào)稅，開(kāi)票給我們公司，給他申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得和增值稅，我現(xiàn)在想問(wèn)如果她是個(gè)體戶的話，她也沒(méi)有經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所得，她的收入就是我們給她打的直播提成，這個(gè)她查賬征收的話她的開(kāi)支哪些可以成本入賬？給她申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候她是否可以享受每個(gè)月5000的扣除，以及專項(xiàng)附加扣除？
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職工薪酬表怎么做，包含專項(xiàng)扣除
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老師，企業(yè)所得稅要怎么在月末計(jì)提呢，結(jié)轉(zhuǎn)完損益嗎
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老師，大學(xué)生實(shí)習(xí)，公司可以領(lǐng)取什么福利
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老師，您好，請(qǐng)問(wèn)下收到政府補(bǔ)助確認(rèn)遞延收益，對(duì)遞延所得稅有影響嗎？
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老師：銷售出口二手車，對(duì)方不需我們開(kāi)發(fā)票，問(wèn)一下我們以什么為依據(jù)入賬，國(guó)外對(duì)方以什么為依據(jù)入賬?
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老師好，請(qǐng)問(wèn)一下個(gè)體戶從開(kāi)業(yè)只做外賬，內(nèi)賬只做了近期的3個(gè)月，這樣以前的賬需要撿起來(lái)重新整理做賬，需要做漂亮的為了能夠貸款，這個(gè)我剛接手，應(yīng)該要怎么做，應(yīng)該怎么整理才行，麻煩給個(gè)具體的操作方向或步驟，謝謝
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社保補(bǔ)貼分錄怎么做？
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負(fù)數(shù)做一張的話，變成沖這個(gè)月的收入了嗎？
收入用以前年度損益調(diào)整或者未分配利潤(rùn)科目代替
老師，目前我們想把分支機(jī)構(gòu)撤銷了，所以想把這筆掛賬也銷了，這個(gè)分錄怎么寫(xiě)？
這個(gè)就是之前那筆分錄反方向做賬就可以的
原來(lái)分錄是: 借:應(yīng)收賬款，，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 現(xiàn)在是:借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，，貸以前年度損益調(diào)整 是這樣嗎？
借以前年度損益 貸應(yīng)收賬款
好的，謝謝
不客氣同學(xué)，祝你工作順利
我們沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目怎么辦？
改成: 借:利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)收賬款 嗎？
可以的，可以直接用未分配利潤(rùn)科目
借未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)收賬款
好的，謝謝
不客氣，同學(xué)，早點(diǎn)休息