你好 公司18年成立 當(dāng)時沒有收到現(xiàn)金 但是原來會計 做了個借庫存現(xiàn)金500萬 貸實收資本500萬 （實際就沒有現(xiàn)金）后來做賬時費用工資都走庫存現(xiàn)金 回來錢老板轉(zhuǎn)走 導(dǎo)致現(xiàn)在庫存現(xiàn)金還有300多萬 其他應(yīng)付款是-80多萬 這個賬要怎么調(diào)整

老師，從代賬公司把這兩年的拿回來，清理了一下發(fā)現(xiàn)工資社保公積金都沒有計提，還有就是所有支出都是老板打款出納去付的，會計公司全部做成了庫存現(xiàn)金支付導(dǎo)致庫存現(xiàn)金負(fù)數(shù)，現(xiàn)在要怎么處理呢

按書上學(xué)的，提取備用金，是做下面這樣的分錄。 借:庫存現(xiàn)金 貸:銀行存款 但是 出納，實際工作中，提取公司備用金的時候，用公戶把備用金直接轉(zhuǎn)到公司出納專用個人卡里，這算不算提現(xiàn) 是不是做:借:其他應(yīng)收款 貸:銀行存款 而不是做:借:庫存現(xiàn)金 貸:銀行存款 我想表達(dá)的主要意思是，現(xiàn)在跟之前不一樣了，很少公司提取備用金是用現(xiàn)金的形式提取出來放保險柜，而是可能把公司這筆備用金放到出納專用個人卡里或者直接轉(zhuǎn)到微信，用微信完成日常零星支出，這樣還能被稱作“庫存現(xiàn)金”嗎？ 比如，寫收據(jù)的時候，收據(jù)上面蓋的還是像提取現(xiàn)錢一樣的“現(xiàn)金收訖”的章嗎？再比如，付款申請單上，如果是微信支付的要蓋什么章呢？是蓋“庫存現(xiàn)金”章嗎？

2022年代賬公司有筆分錄，借:庫存現(xiàn)金，貸:其他應(yīng)付款，后于2023年9月發(fā)現(xiàn)無該筆現(xiàn)金，固沖銷借:庫存現(xiàn)金-20000，貸:其他應(yīng)付款-20000，但現(xiàn)在公司主管說這么沖有做假賬的嫌疑，但2023年的第三季度報表已無法修改，請問，我這個怎么調(diào)整回來原來的分錄？現(xiàn)考慮公賬付20000出去，再讓他在回到現(xiàn)金里去，備用金上有很多他支出的缺口，該怎么做為好？

老師，我這邊有一家客戶一般納稅人，他23年一整年的工資都有計提，但是之前的會計沒有做發(fā)放，我現(xiàn)在匯算清繳是不是要調(diào)增？還是說可以用庫存現(xiàn)金發(fā)放，他有其他應(yīng)收款，其他應(yīng)付款，都有掛賬，這個科目怎么運(yùn)用？因為他庫存現(xiàn)金沒有余額