老師好，咨詢一下，公司是一般納稅人，企業(yè)所得稅是季度繳稅，季度有利潤，已繳稅，如果到年底利潤是負(fù)的，那匯算清繳是稅局會退稅嗎，這個怎么做？

老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務(wù)報表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報表報表稅務(wù)局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調(diào)整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調(diào)整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁

請問，年度匯算清繳是調(diào)整上一年的張賬載金額，需要調(diào)增補(bǔ)稅就好是嗎？，下一年匯算清繳不會考慮今年是嗎？匯算清繳表格需要保存么

老師麻煩問一下。企業(yè)所得稅年度匯算清繳中有一個資產(chǎn)折舊攤銷的表格。他這個賬載金額是會計核算的金額，稅收金額是根據(jù)稅法規(guī)定的金額。這個他們倆之間會有什么差異嗎？

老師，自然人電子稅務(wù)局中，怎么下載年度匯算清繳表格。下載季度表格都是正常的(如圖一)，下載年度的就一個簡單的EXCEL（如圖二），怎么下載如圖一一樣的年度匯算清繳表格