老師，我是小規(guī)模納稅，季度銷售額不超30萬，但是貸方銷項(xiàng)稅額有1500， 請(qǐng)問年底了或者月底了 我怎么做賬呢， 借 應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－銷項(xiàng)稅額1500 貸 應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－轉(zhuǎn)出未交增值稅1500 借 應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－轉(zhuǎn)出未交增值稅1500 貸 是什么呢

請(qǐng)問小伙伴們一下 小規(guī)模納稅人不含稅不超過10萬季度不超過30萬,免交普票的增值稅,那我們平時(shí)做賬的時(shí)候 ，這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅也要錄入的吧,那假如季度沒有超過30萬，我們不交稅，那做賬做了應(yīng)交稅費(fèi)咋辦？

老師，小規(guī)模增值稅不是季度報(bào)嗎？那我做4月的賬有收入，銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里，那等到季度申報(bào)的時(shí)候沒有超過30萬，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸：營(yíng)業(yè)外收入對(duì)嗎？

老師，我們有個(gè)咨詢公司是小規(guī)模，然后開普票給對(duì)方，一個(gè)季度不超30萬，國(guó)家可以免收增值稅，我分錄是這樣寫對(duì)嗎？ 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入

老師，我是小規(guī)模納稅人，我季度收入沒超30萬，不用交增值稅，但是我做收入的時(shí)候不是有應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這個(gè)科目嗎？我要轉(zhuǎn)去哪里呢？不然應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅一直有貸方余額