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Q

可以彌補虧損,但是24年一季度也交了所得稅,請問這個所得稅的會計分錄怎么寫?不需要計提是嗎

2024-05-07 13:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-05-07 13:17

借所得稅費用貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅。

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齊紅老師 解答 2024-05-07 13:17

借應(yīng)交稅費、企業(yè)所得稅貸,銀行

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快賬用戶9641 追問 2024-05-07 13:18

我是這么做的,但是我的主管說可以彌補虧損,讓我不要計提

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齊紅老師 解答 2024-05-07 13:20

你好,需要集體,因為你當(dāng)時交了,你第一季度沒有做匯算清繳,沒法彌補虧損的。

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快賬用戶9641 追問 2024-05-07 13:26

那等到我下次做完匯算清繳之后,發(fā)生退稅什么的,就直接沖掉是嗎

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齊紅老師 解答 2024-05-07 13:26

好,對的是的,需要紅沖計提的。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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