你哈,同學(xué),利潤(rùn)300彌補(bǔ)虧損, 沖回遞延所得稅資產(chǎn)300×25%=75
2022年初單位未彌補(bǔ)虧損是100萬(wàn),利潤(rùn)表第一季度盈利20萬(wàn),第二季度虧損-50萬(wàn),第三季度虧損是-10萬(wàn),電子稅務(wù)局第一季度申報(bào)企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額是20萬(wàn)減去未彌補(bǔ)虧損20萬(wàn)企業(yè)所得稅就是0,第二季度申報(bào)利潤(rùn)總額是-30萬(wàn),第三季度申報(bào)利潤(rùn)總額是-40萬(wàn),這樣申報(bào)下去,我的利潤(rùn)總額-40萬(wàn),我還用了以前的未彌補(bǔ)虧損20萬(wàn),那我不是虧了20萬(wàn)
本期利潤(rùn)總額10萬(wàn),去年未彌補(bǔ)虧損40萬(wàn),虧損確認(rèn)了遞延所得稅資產(chǎn)10萬(wàn),今年做賬怎么做?
老師我公司上年虧損30萬(wàn),我預(yù)計(jì)下年會(huì)盈利,我是當(dāng)年確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)么?下年沖,還是我虧損當(dāng)年不確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn),等我下年確實(shí)盈利了,需要彌補(bǔ)虧損了,直接遞延所得稅資產(chǎn)沖減?
2022年報(bào)虧損40萬(wàn) 2023第一季度企業(yè)所得稅虧損6.8萬(wàn) 第二季度 盈利20萬(wàn) 那么第二季度所得稅申報(bào)時(shí)是否需要繳納企業(yè)所得稅 還是可以用以前年度的虧損彌補(bǔ)
2022年實(shí)際虧損700萬(wàn),2023年5企業(yè)所得稅調(diào)整后實(shí)際虧損300萬(wàn)。2023年1季度企業(yè)所得稅0,2023年2季度盈利600萬(wàn),彌補(bǔ)虧損后需要繳納300萬(wàn),我計(jì)提企業(yè)所的稅是不是300??百分之25
老師想問(wèn)下,想看著書(shū)就是關(guān)于財(cái)務(wù)人員提升自己做賬能力,分析報(bào)表,調(diào)賬能力。和保護(hù)財(cái)務(wù)人員,還有稅收政策這些要看些什么書(shū)好。
老師,我在22年發(fā)現(xiàn)有一筆憑證的摘要填寫(xiě)有誤,金額沒(méi)有錯(cuò),我在25年需要怎么調(diào)整
老師,如果我以自己名要開(kāi)張發(fā)票給單位,要在哪兒開(kāi),發(fā)票項(xiàng)目名稱(chēng):社會(huì)物流統(tǒng)計(jì)信息費(fèi)
老師你好!車(chē)輛出售企業(yè),有折舊的標(biāo)準(zhǔn)嗎?
網(wǎng)約車(chē)的電子發(fā)票是計(jì)算抵扣還是勾選抵扣
老師請(qǐng)問(wèn)一下,2024年公司對(duì)公賬戶(hù)有流水,但是一直沒(méi)有財(cái)務(wù)做賬,2025年開(kāi)始請(qǐng)財(cái)務(wù)做賬,不想補(bǔ)2024年的賬,從2025年開(kāi)始做賬,銀行流水余額對(duì)不上,這個(gè)怎么處理?
這個(gè)就該怎么做賬吧進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是他銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票又是他
個(gè)人銷(xiāo)售住房是免征増值稅的吧
老師:1、小規(guī)模納稅人。公司前幾年買(mǎi)的汽車(chē)現(xiàn)在要賣(mài),不管好久買(mǎi)的。現(xiàn)在賣(mài)稅率都是可以1是不是?2、如果賣(mài)10萬(wàn)這個(gè)喊在季度30萬(wàn)不交稅不?3、小規(guī)模季度30,是不是只有專(zhuān)票和房租票不能含在30內(nèi)季度增值稅免稅哦。4、一般納稅人,公司買(mǎi)的非住宅房普票入賬,現(xiàn)在賣(mài)可以5嗎?是不是16年前的都可以5,還是要區(qū)分情況?比如是公司購(gòu)房沒(méi)有取得專(zhuān)票抵扣原因,現(xiàn)在出售能不能開(kāi)5?
一般納稅人限制一年五百萬(wàn)嗎開(kāi)票