老師， 您好，，我公司在21年 1季度 繳納了5元的所得稅費(fèi)用，，當(dāng)時未提示彌補(bǔ)以前年度虧損。。。但是，現(xiàn)在匯算清繳年報時，彌補(bǔ)了虧損后， 是要把這個5元給退回來。。 我公司沒有其他費(fèi)用可以調(diào)整。。 是這個5元必須要退回來嗎？？ 有沒有什么風(fēng)險？？ 應(yīng)該怎么避免風(fēng)險，，謝謝老師不吝賜教

老師他是這樣的，我這個資產(chǎn)折舊呢，我是二一年的時候，我就買了一輛車，二十九萬九千一百十五塊004的，然后呢，它每年的折舊額呢，就是我的第二列的這個71000多的。嗯，那我這個按照這個表填了以后，按照我圖發(fā)你了以后，它就老是提示我有問題。嗯，因?yàn)槲沂且越K為始來填的，因?yàn)槲易罱K的納稅調(diào)整額，就是因?yàn)槲耶?dāng)時一次性扣除了嘛，那我今年肯定是要調(diào)增，我從我的。賬載金額里面我有71000多的，就說每個月的折舊71000多，我今年肯定是要調(diào)整我的利潤部分嘛，那我第九行肯定就是這個七幺零三九點(diǎn)八八的。那我的第二行呢，他說我是本年折舊，那我本年折舊呢，的確也是折了七幺零三九點(diǎn)八八，那我在想它第九行是第二行減去第五行，那我第五行肯定得填零呀，對不對。但是呢，我一直通不過，好像第五行不能填零。

老師您好，我21年計提了一筆工資分錄是借：管理費(fèi)用-管理人員工資-40萬，貸：應(yīng)付職工薪酬-40萬。這個一直沒有發(fā)放，然后我在今年做22年匯算清繳的時候調(diào)增了，現(xiàn)在我在賬上本來是做了紅字的分錄，但是這樣報表上顯示的管理費(fèi)用是負(fù)數(shù)，財務(wù)經(jīng)理要求我用利潤分配-未分配利潤做，老師那這個分錄我應(yīng)該怎么做呢

老師您好，我想問下就是申報人員工資有專項(xiàng)附加扣除，如果對方在手機(jī)上自己填的，我剛在報稅系統(tǒng)改了下改不了，他選擇的扣款方式是人員自行申報，然后我的系統(tǒng)上也不顯示他的專項(xiàng)信息，老師這樣的話是不是就是產(chǎn)生稅款我企業(yè)直接扣除，如果不超過6萬，最后個稅匯算清繳的時候給他退回，老師您看下我理解的合適不

老師您好，我匯算清繳的時候有退稅6000元，然后我跟稅管員說了，她說是退稅肯定查賬，然后讓我調(diào)整，我現(xiàn)在直接填到A105000這個表30行其他欄了，但是有風(fēng)險提示，調(diào)增的話將近是25萬多，老師這個我應(yīng)該怎么填合適呢