固定資產(chǎn)都是電子設(shè)備，麻煩老師發(fā)一下6行填列的具體說明

您好，好的 A105080表? ?第6行，第1和4，2和5，3和8填的都是一樣的數(shù)，分別是原值，累計折舊本年貸方發(fā)生額合計，累計折舊期末余額

老師，第6行填的是數(shù)據(jù)包括一次性扣除政策的固定資產(chǎn)嗎？

麻煩老師看一下，哪些填的不合適，一次性扣除政策的固定資產(chǎn)是23年11月購進，12月開始折舊，四季度享受了政策

您好，原來加速的也是電子設(shè)備，這個包含的哦。 要把? A105080表? ?第6行，第1和4，2和5，3和8填的都是一樣的數(shù)，分別是原值，累計折舊本年貸方發(fā)生額合計 結(jié)合下面一起加和填入 A105080表 在資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細表填寫： 帳載金額：就是按照會計的核算來填寫，原值、本年折舊、累計折舊（第1 2 3列） 稅收金額：按照稅法的規(guī)定來填寫，資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)，折舊，和累計折舊 （第4 5 8列都是原值）

老師，4.5.8列都是原值填寫后，調(diào)整金額就錯了啊，最終調(diào)整金額應(yīng)該是一次性扣除的96055.56啊

您好，不好意思，上面有條信息我們是一個時間發(fā)的，我現(xiàn)在才看到 我們的電子設(shè)備有直線法還有加速折舊，是要2種考慮結(jié)合起來填數(shù)的嘛

老師，6行2列填的是本年折舊，5列填的是2列本年折舊+11.2行7列的享受了加速折舊額，是這樣理解嗎？

您好，不是的，5列是稅法的加速，您看這個比如清晰的圖解 https://www.sohu.com/a/409611024_120796657??

老師，第6行填的是所有固定資產(chǎn)，包括以前年度購進的（沒有享受政策，正常折舊），第5列按所有固定資產(chǎn)原值填寫后，納稅調(diào)整額就不對了，還是沒懂啊