老師，這個是其中股東拿去用了，但隨時可以還給公司，我這樣做有什么稅務(wù)風險嗎

你好，那你應(yīng)該做固定資產(chǎn)，你不是銷售的，不能做主營業(yè)務(wù)成本，你做主營業(yè)務(wù)成本都有對應(yīng)的收入。

我當時不清楚，后來聽一個老板說的，現(xiàn)在第三季度和第四季度的稅都報好了，該怎么辦呢？

我就給他當成本，你看我的報表可以嗎

你好，在今年調(diào)整的。

就說免費給別人研發(fā)的，行嗎

嚴格來說，需要視同銷售。

那我怎么做，稅務(wù)風險能避免呢

這筆業(yè)務(wù)是2023年9月發(fā)生的，需要更改第三季度的報表嗎

借固定資產(chǎn)，貸，庫存商品 借，庫存商品貸，利潤分配，未分配利潤 借，利潤分配，未分配利潤 貸，利潤分配，未分配利潤， 應(yīng)交稅費， 借，利潤分配，未分配利潤 貸累計折舊。需要修改之前的增值稅申報表。

這些分錄我要寫在哪個月呢？第三季度和第四季度的財務(wù)報表都不需要修改嗎？

匯算清繳里怎么處理呢

你說的修改之前的增值稅申報表是什么時候的呢

可以做到今年隨便哪個月，你現(xiàn)在做賬務(wù)處理做到哪一個月了，四月份就做到四月份 你給別人免費使用是從幾月份開始修改？幾月份的增值申報表