請(qǐng)問(wèn)，我在第一季度報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候資產(chǎn)總額已經(jīng)超了小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，但是忘記在小微企業(yè)那里勾選否，繳稅的時(shí)候就按照小微企業(yè)繳納了，專管員打電話說(shuō)讓我去改了，但是我不能更改報(bào)表，這就意味著我要補(bǔ)繳稅款，而且有點(diǎn)多，這種能不能放到匯算清繳的時(shí)候繳呢？

請(qǐng)教一下，小規(guī)模企業(yè)季度報(bào)稅，在企業(yè)所得稅那里是按照一個(gè)季度的填的，財(cái)務(wù)報(bào)表采集里面的資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)和這個(gè)有關(guān)系嗎？因?yàn)楝F(xiàn)在我最后期末資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)是3-6月的，我企業(yè)所得稅那里報(bào)的是4-6月的，數(shù)據(jù)不一樣，我需要怎么報(bào)呢？

老師好，請(qǐng)教一下2022年《企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報(bào)表（A類）》第二季度末的資產(chǎn)總額與6月份的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)總額不一致。現(xiàn)在我申報(bào)第三季度的企業(yè)所得稅，是不是直接把二季度末的金額填回正確的就可以了，不需要更正二季度的申報(bào)表。（因?yàn)槌硕径饶┑馁Y產(chǎn)總額填錯(cuò)外，其他數(shù)據(jù)是正確的）

填寫這個(gè)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表，為什么這里有關(guān)小型微利企業(yè)的選項(xiàng)給我選的是 否 而且改不了，我的資產(chǎn)總額和從業(yè)人員符合小型微利企業(yè)啊，是不是有其他地方填錯(cuò)了

我們是2021年12月成立的公司是小規(guī)模納稅人，2022年也是小規(guī)模納稅人，2023年5月19日做所得稅匯算清繳時(shí)也是小規(guī)模納稅人也符合小微企業(yè)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2022年少入利息收入140萬(wàn)元，24年現(xiàn)在要補(bǔ)稅企業(yè)所得稅，補(bǔ)企業(yè)所得稅時(shí)發(fā)現(xiàn)增加收入后修處改資產(chǎn)負(fù)債表的話，資產(chǎn)總額已超過(guò)5000萬(wàn)了，2022年小規(guī)企業(yè)在這種情況能享受小微企業(yè)減征企業(yè)所得稅嗎