老師，麻煩看一下，是這樣嗎，這個調(diào)了對現(xiàn)在的應交稅費/增值稅/轉(zhuǎn)出未交增值稅有影響了啊，這是以前的，

您好，要不用這個科目， 借：應交稅費/增值稅/本月應繳納增值? ?105630.05 ?應交稅金-未交增值稅???652920.97-105630.05 貸：應交稅費/增值稅/已繳增值稅? 652920.97

這個是以前年度的，這樣調(diào)都會對現(xiàn)在有影響

您好，這個分錄里根本沒有損益科目，不分以前和現(xiàn)在

現(xiàn)在審計的目的也是讓我們在其他科目下不要再掛余額了，這樣調(diào)完，應交稅費/已交增值稅下又掛了余額

您好，我上面分錄里沒有??應交稅費/已交增值稅 呀

不好意思老師，我打錯了，是應交稅費/未交增值稅

哦哦，那咱這個就是有留抵稅了，不能把這稅調(diào)沒了呀，審計他表達的意思是應交稅費/應交增值稅這個二級科目不要有余額，因為稅法書上就是這樣寫的

我們本身就要留抵扣稅額，要不還是放應交稅費/增值稅/未交增值稅，這樣就不用應交稅費增值稅已交增值稅這科目了，這樣也可以吧，老師

您好，也行的，都可以的，不影響利潤的調(diào)整

那我完了報所得稅匯算清繳時還需要更正以前年度的嗎