老師好，一般納稅人去申報(bào)增值稅之前，是要先去電子稅務(wù)局核對(duì)手上的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票和稅務(wù)局進(jìn)項(xiàng)勾選里面的是否一致，然后有的發(fā)票就勾選生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表。再用UKey把上個(gè)月開(kāi)票統(tǒng)計(jì)銷項(xiàng)的單子打出來(lái)，把稅務(wù)局增值稅報(bào)表點(diǎn)開(kāi)核對(duì)進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)，查看增值稅并且填報(bào)增值稅報(bào)表和附加稅報(bào)表，在做賬軟件里面寫上 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 。再計(jì)提附加稅 借：稅金及附加-城建/教育費(fèi)/地方教育費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建/教育費(fèi)/地方教育費(fèi)。整個(gè)操作流程是這樣嗎？

老師，我們是個(gè)體工商戶小規(guī)模納稅人，平時(shí)開(kāi)票按稅率1%開(kāi)的發(fā)票，季度銷售不超30萬(wàn)，不用增值稅。在填增值稅季度報(bào)表的時(shí)候，增值稅報(bào)表是自動(dòng)取數(shù)，銷項(xiàng)稅自動(dòng)按稅率3%取的數(shù)。我賬面增值稅余額786.41，增值稅申報(bào)表銷項(xiàng)稅2359.19，請(qǐng)問(wèn)老師，我賬面需要怎么做賬呢？既能提現(xiàn)增值稅減免，又能體現(xiàn)賬面產(chǎn)生的增值稅和電子稅務(wù)局增值稅申報(bào)表增值稅數(shù)額一樣呢？

老師，我想問(wèn)下，財(cái)務(wù)軟件上賬上做的附加稅都是按增值稅×稅率， 計(jì)提的。電子稅務(wù)局報(bào)稅系統(tǒng)他有六稅兩費(fèi)減半，那我計(jì)提的時(shí)候金額是按照減半計(jì)提，還是原額計(jì)提

老師 我想請(qǐng)問(wèn)下 我們公司有那個(gè)增值稅加計(jì)抵減5%的政策 首次使用時(shí) 我做賬務(wù)處理 是 借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 10000 貸 應(yīng)交稅費(fèi)--加計(jì)抵減增值稅10000 /借 應(yīng)交稅費(fèi)--加計(jì)抵減增值稅 10000貸 營(yíng)業(yè)外收入-減免稅額 ---請(qǐng)問(wèn)我這兩步有問(wèn)題嗎 ？ 然后跨月了之后 發(fā)現(xiàn)之前計(jì)提的 加計(jì)抵減里面有112的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出沒(méi)減下來(lái) ， 我修改了申報(bào)表之后補(bǔ)繳112元稅費(fèi)。想問(wèn)下 這兩步怎么做賬務(wù)處理啊老師 ，麻煩詳細(xì)一點(diǎn)

老師 我想請(qǐng)問(wèn)下 我們公司有那個(gè)增值稅加計(jì)抵減5%的政策 首次使用時(shí) 我做賬務(wù)處理 是 借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 10000 貸 應(yīng)交稅費(fèi)--加計(jì)抵減增值稅10000 /借 應(yīng)交稅費(fèi)--加計(jì)抵減增值稅 10000貸 營(yíng)業(yè)外收入-減免稅額 ---請(qǐng)問(wèn)我這兩步有問(wèn)題嗎 ？ 然后跨月了之后 發(fā)現(xiàn)之前計(jì)提的 加計(jì)抵減里面有112的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出沒(méi)減下來(lái) ， 我修改了申報(bào)表之后補(bǔ)繳112元稅費(fèi)。想問(wèn)下 這兩步怎么做賬務(wù)處理啊老師 ，麻煩詳細(xì)一點(diǎn) 麻煩告知一下 增值稅加計(jì)抵減的全套賬務(wù)處理