老師好，我們是小規(guī)模納稅人的電影院，我們8月份開了6萬多的電影票發(fā)票，但是這部分的發(fā)票金額實(shí)際不是當(dāng)月票房收入的，因?yàn)榭腿四玫氖请娪叭?，那么這個(gè)月的卡票收入這個(gè)6萬塊，我可以做:借應(yīng)收賬款，貸預(yù)收賬款嗎？帶到客人來消費(fèi)的時(shí)候我再從預(yù)收里面轉(zhuǎn)到營業(yè)收入來呢？主要是開了發(fā)票了，這筆賬這樣做是否合理呢？

老師我們的情況是這樣，今年7月申請(qǐng)為一般納稅人。還沒有開過票也沒有認(rèn)證勾選過。。我們現(xiàn)在有發(fā)出貨物也收到款，但是還沒有開票，想說分錄怎么做最好。是先掛預(yù)收，開票再確認(rèn)收入。還是先確認(rèn)收入做無票收入，待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)，。我們只有一套賬。不分內(nèi)外

天涯老師，您好，麻煩您看到的問題，幫我解答一下。謝謝 我們是專升本培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，小規(guī)模納稅人，跟學(xué)堂比較相似，有線上線下課程，課程是8800元得，服務(wù)期是16個(gè)月。 6.1-6.29日學(xué)員報(bào)名之后，我是先 借：銀行存款8800 貸 ：預(yù)收賬款 8800 然后確認(rèn)6月收入時(shí) 借：預(yù)收賬款8800/16 貸：主營業(yè)務(wù)收入8800/1.03/16=8712.87/16 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅8712.87*0.01/16=87.13/16 但是6.30收的款，要7.1才能到賬 我應(yīng)該怎么處理賬務(wù)呢 麻煩老師寫下下面的分錄 6.30收款的分錄 6月份確認(rèn)收入的分錄 7.1月份銀行到賬的分錄 7月份確認(rèn)收入的分錄 小規(guī)模，增值稅3%減按1%得

老師，您好，我們公賬先收到學(xué)員轉(zhuǎn)的課程款，當(dāng)月開了票，有些是跨月才開，先收到錢這里用預(yù)收還是應(yīng)收比較合適呢？因?yàn)榕繉?dǎo)入銷項(xiàng)發(fā)票導(dǎo)入做賬，只能體現(xiàn)應(yīng)收賬款，

老師，您好，我們公司有用收錢吧收了課程款項(xiàng)，因?yàn)槭掷m(xù)費(fèi)發(fā)票是跨月才能收到，所以我先做的分錄是這樣：借：其他貨幣資金-拉卡拉，貸：預(yù)付賬款-拉卡拉手續(xù)費(fèi)，預(yù)收賬款-拉卡拉，等收到發(fā)票時(shí)，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-拉卡拉手續(xù)費(fèi)，貨：預(yù)付賬款-拉卡拉手續(xù)費(fèi)，請(qǐng)老師看下這樣是否可以？