我們公司是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，之前有幾套商鋪賣(mài)給了股東，當(dāng)時(shí)一次性付清了全款，房款收入成本也結(jié)轉(zhuǎn)了，后面股東想一部分首付一部分走貸款，我們把他多付的貸款部分的錢(qián)退給了他，收入成本沒(méi)有轉(zhuǎn)回，貸款目前銀行還沒(méi)有放下來(lái)，現(xiàn)在這幾個(gè)商鋪出租出去了，目前還是由公司收租開(kāi)票交稅，想問(wèn)下公司能不能把這幾套商鋪?zhàn)鳛橥顿Y性房地產(chǎn)計(jì)提折舊，如果可以該怎么處理？以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的房款的收入和房屋成本是否要轉(zhuǎn)回

你好 我是新手兼門(mén)外漢 12月的時(shí)候收到一筆貨款 當(dāng)時(shí)做的是預(yù)收賬款 沒(méi)有開(kāi)票 然后1月份才開(kāi)票確認(rèn)收入 去年公司利潤(rùn)是負(fù)數(shù) 沒(méi)有繳納所得稅 匯算清繳還沒(méi)做 那我要怎么做賬 怎么改報(bào)表可以把筆收入放到去年 不然今年的話所得稅就要多繳了 然后當(dāng)時(shí)過(guò)了申報(bào)期老板才說(shuō)發(fā)年終獎(jiǎng) 所以也沒(méi)計(jì)提 要怎么處理呢

我司是外貿(mào)公司，去年6月出口了一批貨，到了國(guó)外一直沒(méi)有賣(mài)出去，年底的時(shí)候賣(mài)了一部分，今年又賣(mài)了剩下的，款還沒(méi)有收到（屬于收外匯），還沒(méi)開(kāi)出口發(fā)票，對(duì)方還沒(méi)支付款，像這種情況能不能在匯算清繳前，2023年確認(rèn)部分收入，2024年再確認(rèn)剩下的收入？