什么意思？跨年了不用做處理？

你好，你可以做紅字憑證沖減，然后再按照發(fā)票的金額重新做，如果涉及損益類的科目計(jì)入以前年度損益調(diào)整。

你好老師，2023年我做的事借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款正數(shù)，2024年回票我做的是借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，沖掉了，又做了借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款正數(shù)，借應(yīng)付賬款貸銀行存款，這樣做可以么？需要調(diào)減未分配利潤嗎？

你好，其實(shí)涉及到損益類的科目，要用以前年度損益調(diào)整，這樣才是標(biāo)準(zhǔn)的做法。

像我這種情況，會(huì)計(jì)分錄具體怎么做呢

你好！主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，沖掉了，又做了借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款正數(shù)，借應(yīng)付賬款貸銀行存款 你改成 借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，沖掉了，又做了借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款正數(shù)，借應(yīng)付賬款貸銀行存款

哦，明白了，那這個(gè)需要沖減未分配利潤嗎

你好是的。最后這個(gè)以前年度損益調(diào)整是轉(zhuǎn)到未分配利潤。

那還需要做一筆借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤嗎？

比如去年做借主營業(yè)務(wù)成本100 那么當(dāng)期結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候利潤不是已經(jīng)少100了么，今年還用再?zèng)_減未分配利潤嗎？

你好，是的，是要結(jié)轉(zhuǎn)的。是要沖減未分配利潤。

當(dāng)期做成本的時(shí)候不是已經(jīng)減少利潤了么

你好，是的，所以你做紅字分錄沖減，然后按發(fā)票重新做啊。 其實(shí)它調(diào)整的只是一個(gè)差額而已

我沒明白老師，我問您去年做成本已經(jīng)沖減未分配利潤了，今年回票還要再?zèng)_減未分配利潤嗎？您也說是的

你好！我問您去年做成本已經(jīng)沖減未分配利潤了，今年回票還要再?zèng)_減未分配利潤嗎？您也說是的 你回來票了，要沖減之前的，所以會(huì)涉及到未分配利潤 然后再按照發(fā)票重新做，然后又再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤。

你好老師，2023年我做的是借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款正數(shù)，2024年回票我做的是借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，沖掉了，又做了借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款正數(shù)，借應(yīng)付賬款貸銀行存款，今年做的成本一正一負(fù)沒有了，不影響未分配利潤吧！也不需要再?zèng)_減未分配利潤了吧

你好，如果金額是一致的話就不變，不影響。嗯

那我這么做分錄的話就不需要再?zèng)_減未分配利潤了吧？