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老師你好,24年一月進(jìn)項(xiàng)票進(jìn)行了抵扣,24年3月購貨方發(fā)生銷售折讓,開具了一張紅字發(fā)票給我單位,那這個(gè)月針對(duì)一張發(fā)票做賬是不是要沖掉,稅額做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,對(duì)嗎

2024-04-15 10:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-04-15 10:11

是的,需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的

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快賬用戶5089 追問 2024-04-15 10:23

會(huì)計(jì)分錄怎么做

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齊紅老師 解答 2024-04-15 10:23

借:原材料等 負(fù)數(shù) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正數(shù) ? ? ? 應(yīng)付賬款-負(fù)數(shù)

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快賬用戶5089 追問 2024-04-15 10:26

申報(bào)時(shí)候的填寫呢?這個(gè)紅字發(fā)票不用認(rèn)證抵扣勾選吧

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齊紅老師 解答 2024-04-15 10:28

在附表2的第20行填報(bào)

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