那我怎么寫分錄？我主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是按不含稅

你說(shuō)收入做所得稅的分錄？

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是按不含稅，銷項(xiàng)稅在利潤(rùn)表中沒反映出來(lái)的，那我肯定要做分錄吧，不然利潤(rùn)總額不會(huì)算上銷項(xiàng)稅稅額

借所得稅費(fèi)用貸，應(yīng)交稅費(fèi)所得稅

怎么是所得稅

我是問(wèn)增值稅

你不是問(wèn)計(jì)算到企業(yè)所得稅？不是問(wèn)的這個(gè)嗎？還是你問(wèn)

開票已超30萬(wàn)，利潤(rùn)表沒有反映出要交的增值稅，那等于我利潤(rùn)總額是按不含稅價(jià)收入計(jì)算利潤(rùn)總額的

那你吧增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，這個(gè)不是就可以了嗎？

那為啥沒超過(guò)30萬(wàn)免增值稅，我要把免的增值稅一并計(jì)算到利潤(rùn)總額

開票超過(guò)30萬(wàn)，要交的增值稅不計(jì)算到利潤(rùn)總額嗎

啥意思？營(yíng)業(yè)外收入不是影響利潤(rùn)總額嗎

是，我我是問(wèn)開票超30萬(wàn)的銷項(xiàng)稅，計(jì)算利潤(rùn)總額要不要計(jì)算這個(gè)銷項(xiàng)稅額

不需要，因?yàn)樵鲋刀愪N項(xiàng)稅，是價(jià)外稅，不能影響利潤(rùn)

沒超過(guò)30萬(wàn)免增值稅，我要把免的增值稅計(jì)入到營(yíng)業(yè)外收入，一并計(jì)算到利潤(rùn)總額；那我開票超過(guò)30萬(wàn)，不免的增值稅我要計(jì)算到利潤(rùn)總額去嗎

不需要，超過(guò)30萬(wàn)，是增值稅不算利潤(rùn)總額的

沒超過(guò)30萬(wàn)免增值稅，我要把免的增值稅計(jì)入到營(yíng)業(yè)外收入，一并計(jì)算到利潤(rùn)總額；那我開票超過(guò)30萬(wàn)，不免的增值稅不計(jì)算到利潤(rùn)總額？

是這樣理解嗎？