老師好，2022年攤了一筆費用37500元，每個月3125元，到現(xiàn)在也沒支付，也沒收到發(fā)票， 現(xiàn)在2023年了，咋整？ 之前的會計憑證是， 借:管理費用-房租3125，貸:長期待攤費用-房租3125，摘要是暫估入賬 房租 1月， 這樣做賬從1月到12月， 要是做無票的長期待攤費用的話，然后按月攤銷，只是把摘要里的暫估入賬這幾個字去了， 這是2022年做的賬，現(xiàn)在2023年了， 紅沖的時候，是會計科目不變，金額負數(shù)嗎？老師 借:管理費用-房租-3125，貸:長期待攤費用-房租-3125嗎？ 更正時，金額是正數(shù)，這樣可以嗎？ 接過這個問題的老師請先不要接了，想聽聽其他老師的建議?。。?謝謝

你好想問一下企業(yè)有一筆一年的管理費用-垃圾清運費每個月計提，已經(jīng)計提了8個月，之前做的會計分錄：借：管理費用，貸：其他應(yīng)付款-單位往來，現(xiàn)在本月提前支付了這一筆一年的費用，是員工借支付的錢，做的會計分錄是：借其他應(yīng)收款-員工往來，貸庫存現(xiàn)金，現(xiàn)在錢付了票也來了，問這個怎么做賬呢

老師預(yù)繳2年房租的分錄，以下理解是否正確 如果你預(yù)付2年房租的時候還未收到發(fā)票 借：其他應(yīng)收款-東方公司 貸：銀行存款 計提當月房租 借：管理費用-房租 貸：其他應(yīng)收款-東方公司 次月取得發(fā)票時把之前計提的費用沖減，然后根據(jù)發(fā)票入賬： 借：管理費用-房租 負數(shù) 貸：其他應(yīng)收款-東方公司 負數(shù) 按照發(fā)票入賬 借：長期待攤費用-房租 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸：其他應(yīng)收款-東方公司 計提本月房租 借：管理費用-房租 2個月房租金額 貸：長期待攤費用-房租 2個月房租金額

請問老師，我們有一筆2023年第四季度的物業(yè)費未付，當時在籌建期，2024年一月才入的賬計入了長期待攤費用，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)實際結(jié)算要比之前做的分錄金額少，現(xiàn)在要怎么做賬？

請問老師，我們有一筆2023年第四季度的物業(yè)費未付，當時在籌建期，2024年一月才入的賬計入了長期待攤費用，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)實際結(jié)算要比之前做的分錄金額少，現(xiàn)在要怎么做賬？ 當時分錄 借 長期待攤費用 31500 貸 應(yīng)付賬款 31500