又一個(gè)資產(chǎn)折舊，攤銷調(diào)整明細(xì)表，里面有個(gè)開辦費(fèi)，是填在這里嗎？

你好，這個(gè)是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的。

我們23年才籌建期，就是調(diào)增長(zhǎng)期待攤呢

準(zhǔn)則類做賬應(yīng)該是管理費(fèi)用開辦費(fèi)呀。你長(zhǎng)期代餐費(fèi)用還分?jǐn)偭藛?？沒有分?jǐn)偛挥谜{(diào)增。

籌建期的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用分3年攤銷了，所以這部分沒有發(fā)票的也分三年調(diào)增了，就是不知道該填哪個(gè)表

是的，你開始分?jǐn)偭耍枰愂战痤~不要填寫沒有發(fā)票的。

可以直接調(diào)增在A105000表的其他一欄嗎？

你好 不可以105080里面填寫。

我在105080里賬載金額填寫10000(沒有發(fā)票這部分），稅收一欄填的0，但是沒顯示這10000的調(diào)增

借圖看下這個(gè)表格的

2023年籌建期做賬如下 借 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸 銀行存款 2024年1月才開業(yè)進(jìn)行攤銷 借 管理費(fèi)用-開辦費(fèi) 貸 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 是不是2023年不用調(diào)增沒發(fā)票的部分？因?yàn)?024年才正式營(yíng)業(yè)開始攤銷，2024年所得稅匯算清繳的時(shí)候才會(huì)調(diào)增開辦費(fèi)?。?

是的，對(duì)的，是這么做的。

那2024年所得稅匯算清繳的時(shí)候開辦費(fèi)調(diào)增的時(shí)候是不是填A(yù)105000表其他一欄？

你好，開辦費(fèi)在105080這個(gè)表格里面填寫的。那你做了長(zhǎng)期代餐費(fèi)用，你不是做的管理費(fèi)用，如果是管理費(fèi)用就是1050，需要分開區(qū)分的，有分別的有區(qū)別的。

資產(chǎn)總額跟從業(yè)人數(shù)一欄都是自動(dòng)帶出來的，不用自己核算嗎？第一次做匯算清繳，麻煩老師

你好，這個(gè)和你第四季度所得稅主表平均值是一樣的，可以核對(duì)一下。

2024年攤銷的時(shí)候就是把長(zhǎng)期待攤費(fèi)用轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用了啊，匯算清繳還是在105080里調(diào)增嗎？

好，是從長(zhǎng)期待攤費(fèi)用分?jǐn)偫锍鰜淼?，不是嗎?