可以的,可以這么做。
老師您好,請問一下,我們公司2022年1-12月一整年凈利潤是負(fù)數(shù)-2萬元,到了2023年1-3季度盈利了1萬元,請問在2023年1-3季度預(yù)繳企業(yè)所得稅時要交企業(yè)所得稅嗎?
22年12月,利潤表盈利3萬元,沒有預(yù)交企業(yè)所得稅。沒計提沒付企業(yè)所得稅,那么22年年報填完以后也是盈利3萬元對不,那我直接交稅對不,這樣可以的嗎?然后23年付22年這筆企業(yè)所得稅具體怎么入賬,我是小企業(yè)會計制度,沒有以前年度損益。
比方,22年企業(yè)所得稅年報是正數(shù),23年12月未分配利潤正3000元,23年12月利潤本年負(fù)5000元,23年企業(yè)所得稅調(diào)增7000元,那就是盈利2000元對嗎,然后24年1月注銷的時候,是不是只要利潤是負(fù)3000元,那么我未分配利潤就是0了,然后24年企業(yè)所得稅就是負(fù)3000對吧。(因為我23年增7000元,盈利2000元,是不會延續(xù)加到24年企業(yè)所得稅里面的,如果盈利是負(fù)2000才會負(fù)2000+負(fù)3000延續(xù)下去
2022年利潤表本年度利潤總額-1萬元,2023年利潤表本年利潤總額是14萬,資產(chǎn)負(fù)債表“未分配利潤——凈利潤”是-4萬,并且還有以前年度損益調(diào)整-8萬, 1,請問需要計提所得稅費用是多少? 2,未分配利潤——凈利潤是多少? 3,法定盈余公積是多少? 我理解的是14-7-5=2萬元,減企業(yè)所得稅0.5萬元,減盈余公積0.15萬元,剩余未分配利潤1.35萬元。 老師,這樣理解對嗎
請問老師,一般納稅人23年利潤總額為-10萬,如果24年1-3月累計利潤為7萬元,那24年3月未需計提企業(yè)所得稅嗎?
在現(xiàn)金流量表中,繳納的個人所得稅,為什么填入各項稅費欄,個稅應(yīng)該是給職工發(fā)放工資里扣出來的,是不是應(yīng)該統(tǒng)計到發(fā)放工資里
不明白其他綜合收益的30是怎么來的
無生產(chǎn)能力的混凝土商貿(mào)公司可以外購有資質(zhì)攪拌站的混凝土銷售嗎
這道題第四問題目沒有說除政府補助那10萬以外的90萬是應(yīng)收還是銀存,我把完整的確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄寫了算對嗎?會不會扣分?
無生產(chǎn)能力的混凝土商貿(mào)公司可以外購有資質(zhì)攪拌站的混凝土銷售嗎
老師,a公司給b公司分紅,b公司不上個人所得稅,請問,b公司老板從b公司拿錢走,需要上稅嗎?
無生產(chǎn)能力的混凝土商貿(mào)公司可以委托有資質(zhì)攪拌站,加工混凝土銷售嗎
老師,我接手的以前賬,資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表每個月都是勾稽關(guān)系不平的,請問我現(xiàn)在從七月份開始,怎樣調(diào)整,才能讓以后的報表勾稽關(guān)系做平?
社保個稅不在一個公司有影響嗎?
出口外貿(mào),我這個月才開回來進(jìn)項,沒有開銷項,9月做無票收入申報,9月在開發(fā)票可以么
好的,老師,我提前23年12月計提了,24年只要做一筆支付分錄就行,不用涉及以前年度損益了哈
是的對的是的對的。