2020年12月多計(jì)提了企業(yè)所得稅，那么在2021年1月份繳納完2020年第四季度企業(yè)所得稅后，把多計(jì)提的調(diào)回來(lái)，分錄作：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 150元 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 150元 然后接下來(lái)的每個(gè)月，資產(chǎn)負(fù)債表本年利潤(rùn)的數(shù)和損益表的凈利潤(rùn)老是相差150元，是我分錄做錯(cuò)了嗎？

企業(yè)22年有未分配利潤(rùn)20萬(wàn)但未做分紅，企業(yè)已正常繳納企業(yè)所得稅，是否理解為在企業(yè)未做分紅時(shí)，那么就不會(huì)產(chǎn)生股息紅利稅款呢，在23年后企業(yè)因成本 增加截至3月份利潤(rùn)為0是否可以理解為就不用分紅了呢，利潤(rùn)表的利潤(rùn)可以結(jié)轉(zhuǎn)下年嗎

比方，22年企業(yè)所得稅年報(bào)是正數(shù)，23年12月未分配利潤(rùn)正3000元，23年12月利潤(rùn)本年負(fù)5000元，23年企業(yè)所得稅調(diào)增7000元，那就是盈利2000元對(duì)嗎，然后24年1月注銷的時(shí)候，是不是只要利潤(rùn)是負(fù)3000元，那么我未分配利潤(rùn)就是0了，然后24年企業(yè)所得稅就是負(fù)3000對(duì)吧。(因?yàn)槲?3年增7000元，盈利2000元，是不會(huì)延續(xù)加到24年企業(yè)所得稅里面的，如果盈利是負(fù)2000才會(huì)負(fù)2000+負(fù)3000延續(xù)下去

你好，因?yàn)?3年發(fā)生了退企業(yè)所得稅（22年交的多，計(jì)提的多）。用以前年度損益科目后，最后的報(bào)表中未分配利潤(rùn)-年初+凈利潤(rùn)不等于未分配利潤(rùn)-年末，我就把以前年度損益科目換成了所得稅費(fèi)用科目1000元，23年利潤(rùn)是虧得，在利潤(rùn)表中所得稅費(fèi)用那欄就出現(xiàn)了負(fù)數(shù)，那再企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)這個(gè)所得數(shù)費(fèi)用的金額1000填在哪??？

老師 我22年匯算虧了 -5928.75元，我23年利潤(rùn)表上也是虧了-1323026.18元，我24年2月份的利潤(rùn)表上 也是負(fù)的-2011785.15元，24年3月份也就是一季度我是有利潤(rùn)的 正的1281934.13元 我昨天把23年的匯算了 我早上過(guò)來(lái)看 補(bǔ)了22年的虧損 。我昨天納稅調(diào)增了47719.27元是因?yàn)闆](méi)有發(fā)票 所以我調(diào)增了，我現(xiàn)在還要交所得稅36789.83元，只補(bǔ)虧了 1134774.83元， 我都不會(huì)算了 能幫我算一下這個(gè)是對(duì)的嗎